文章核心观点 - 德国美国银行集团2024年第一季度业绩有亮点也有挑战，虽商业地产和零售有机贷款增长、非公共基金存款增加、信用指标良好、运营费用可控、非利息收入多元化，但净利息收入因净息差压缩而下降，导致盈利同比和环比均下滑 [1][2] 财务业绩 盈利情况 - 2024年第一季度净利润1900万美元，合每股0.64美元，较2023年第四季度的2150万美元（每股0.73美元）和2023年第一季度的2080万美元（每股0.71美元）下降 [1] 净利息收入 - 2024年第一季度非税等效净利息收入4499.4万美元，较2023年第四季度的4560.7万美元下降61.3万美元（1%），较2023年第一季度的4900.9万美元下降401.5万美元（8%） [17] - 净息差从2023年第四季度的3.43%降至2024年第一季度的3.35%，下降8个基点，主要因资金成本上升 [3][18] 非利息收入 - 2024年第一季度非利息收入1582.2万美元，较2023年第四季度的1559.4万美元增加22.8万美元（1%），较2023年第一季度的1496.7万美元增加85.5万美元（6%） [22] 非利息支出 - 2024年第一季度非利息支出3673.8万美元，较2023年第四季度的3573.4万美元增加100.4万美元（3%），较2023年第一季度的3761.6万美元下降87.8万美元（2%） [27] 资产负债表 资产 - 截至2024年3月31日，总资产61.12亿美元，较2023年12月31日减少4030万美元，较2023年3月31日增加1.15亿美元 [7] - 可供出售证券较2023年12月31日减少5760万美元，较2023年3月31日减少1.31亿美元 [8] - 贷款总额较2023年12月31日增加100万美元，较2023年3月31日增加2.061亿美元（6%） [9] 负债 - 截至2024年3月31日，存款较2023年12月31日减少3360万美元（3%），较2023年3月31日增加6450万美元（1%） [14] 资本水平 - 截至2024年3月31日，公司及其子公司银行的资本水平远超资本充足要求，银行资本水平符合“资本充足”标准 [15] 业务亮点 贷款业务 - 2024年第一季度商业地产贷款年化增长2700万美元（5%），零售贷款年化增长1250万美元（6%） [10] - 农业贷款年化减少2310万美元（22%），商业和工业贷款年化减少1540万美元（9%） [10] 存款业务 - 非公共基金存款在2024年第一季度环比持续正增长 [2][4] 非利息收入业务 - 财富管理费用增加，归因于管理资产的增长 [5][22] - 保险收入因季节性或有收入和商业保险业务收入增加而增长 [5][23] 其他信息 - 公司董事会宣布每股0.27美元的季度现金股息，5月20日支付给5月10日登记在册的股东，较2023年提高8% [6]