文章核心观点 公司公布2024年第一季度财报并更新全年展望，虽一季度GAAP摊薄每股收益增长，但营收和非GAAP摊薄每股收益有不同程度下降，因客户需求未达预期，公司下调全年营收和盈利预期 [1][2][4] 第一季度财报亮点 - 营收降至11.65亿美元，同比减少4550万美元，即3.8%；剔除退出俄罗斯业务影响，按有机固定汇率计算，营收同比下降4.8% [2] - GAAP运营收入为1.105亿美元，同比减少980万美元，即8.2%；非GAAP运营收入为1.736亿美元，同比减少470万美元，即2.6% [2] - GAAP摊薄每股收益为1.97美元，同比增加0.24美元，即13.9%；非GAAP摊薄每股收益为2.46美元，同比减少0.01美元，即0.4% [2] - 2024年前三个月经营活动提供的现金为1.299亿美元，2023年同期为8730万美元 [3] - 2024年第一季度公司按股票回购计划回购39.6万股普通股，花费1.206亿美元；2023年第一季度回购3万股，花费850万美元；截至2024年3月31日，公司股票回购授权剩余2.145亿美元 [3] - 截至2024年3月31日，现金、现金等价物和受限现金总计19.9亿美元，较2023年12月31日的20.43亿美元减少5270万美元，即2.6% [3] - 截至2024年3月31日，总员工人数约52800人，其中约47050名为交付专业人员，较2023年12月31日减少0.7% [3] 2024年展望 全年 - 预计全年营收在45.75亿 - 46.75亿美元之间，区间中点同比下降1.4%；剔除退出俄罗斯业务影响，按有机固定汇率计算，营收预计下降约2.0% [5] - 预计GAAP运营收入占营收的10.0% - 10.5%，非GAAP运营收入占营收的15.0% - 15.5% [5] - 预计GAAP有效税率约为20%，非GAAP有效税率约为24% [5] - 预计GAAP摊薄每股收益在7.34 - 7.64美元之间，非GAAP摊薄每股收益范围缩小至10.00 - 10.30美元；预计全年加权平均摊薄流通股为5870万股 [5] 第二季度 - 预计营收在11.35亿 - 11.45亿美元之间，区间中点同比下降2.6%；剔除退出俄罗斯业务影响，按有机固定汇率计算，营收预计下降约3.0% [6] - 预计GAAP运营收入占营收的9.0% - 10.0%，非GAAP运营收入占营收的13.5% - 14.5% [6] - 预计GAAP有效税率约为25%，非GAAP有效税率约为24% [6] - 预计GAAP摊薄每股收益在1.52 - 1.60美元之间，非GAAP摊薄每股收益在2.21 - 2.29美元之间；预计本季度加权平均摊薄流通股为5880万股 [6] 非GAAP财务指标 - 公司用非GAAP财务指标补充GAAP报告结果，管理层认为这些指标有助于说明业务潜在趋势、制定预算和运营目标、评估业绩，也有助于投资者比较公司不同时期的运营表现 [14] - 非GAAP指标包括排除基于股票的薪酬费用、与收购相关的成本等多项调整项，且“剔除退出俄罗斯业务影响的有机固定汇率基础”和“有机固定汇率基础”的营收也是非GAAP财务指标 [14] - 非GAAP财务指标未按GAAP计算，与GAAP不可比，也可能与行业内其他公司类似指标不可比，应与GAAP合并财务报表信息结合考虑 [14] 财务报表数据 简明综合收益表（未经审计） - 2024年第一季度营收11.65465亿美元，2023年同期为12.10941亿美元 [17] - 2024年第一季度GAAP运营收入1.10532亿美元，2023年同期为1.20371亿美元 [17] - 2024年第一季度GAAP净利润1.16243亿美元，2023年同期为1.02292亿美元 [17] - 2024年第一季度GAAP摊薄每股收益1.97美元，2023年同期为1.73美元 [17] 简明综合资产负债表（未经审计） - 截至2024年3月31日，总资产43.74577亿美元，2023年12月31日为43.52365亿美元 [18] - 截至2024年3月31日，总负债8.98892亿美元，2023年12月31日为8.80895亿美元 [18] - 截至2024年3月31日，股东权益34.75685亿美元，2023年12月31日为34.7147亿美元 [18] 非GAAP财务指标与GAAP财务指标的调节 - 2024年第一季度，GAAP报告的营收下降3.8%，剔除退出俄罗斯业务影响的有机固定汇率基础上营收下降4.8%，其中外汇汇率影响 - 0.5%，无机营收增长 - 1.0%，退出俄罗斯业务影响0.5% [18] - 2024年第一季度，GAAP运营收入1.10532亿美元，调整后非GAAP运营收入1.7359亿美元；GAAP净利润1.16243亿美元，调整后非GAAP净利润1.45246亿美元 [18] 指引非GAAP财务指标与可比GAAP财务指标的调节 - 第二季度和全年，预计GAAP基础上的营收下降分别为2.6%和1.4%，剔除退出俄罗斯业务影响的有机固定汇率基础上营收下降分别为3.0%和2.0% [25] - 第二季度和全年，预计GAAP运营收入占营收的比例分别为9.0% - 10.0%和10.0% - 10.5%，非GAAP运营收入占营收的比例分别为13.5% - 14.5%和15.0% - 15.5% [25] - 第二季度和全年，预计GAAP有效税率分别约为25%和20%，非GAAP有效税率约为24% [26] - 第二季度和全年，预计GAAP摊薄每股收益分别在1.52 - 1.60美元和7.34 - 7.64美元之间，非GAAP摊薄每股收益分别在2.21 - 2.29美元和10.00 - 10.30美元之间 [26]