文章核心观点 - 欧文斯科宁（OC）凭借屋顶业务的强劲需求、产品创新、有效定价策略、成本降低、战略举措和收购巩固市场地位，实现盈利增长，股票表现良好且具投资吸引力 [1][2] 公司表现 - 过去一年公司股价上涨64.6%，跑赢Zacks建筑产品-杂项行业55.8%的涨幅 [2] - 过去30天Zacks共识预期上升，2024年每股收益预期从13.77美元增至15.37美元，同比增长6.6% [3] - 公司当前Zacks排名为2（买入），VGM评分为A，价值、增长和动量评分分别为A、B和B [4] 股票吸引力因素 产品创新 - 2024年第一季度推出13种新产品或改进产品，2023年在屋顶、保温和复合材料部门推出39种新产品 [5] - 扩大屋顶产品范围，引入多材料系统，提高利润率 [5] 无机驱动 - 战略收购是增长策略重点，计划2024年中期完成对美森耐的收购，投资约39亿美元 [6][7] - 收购美森耐将巩固公司在建筑材料市场的地位，进入新市场领域 [7][9] 战略举措 - 保温业务通过收购、设施扩张、网络优化和提高制造效率推动增长，多元化非住宅应用材料和系统 [10][11] - 复合材料部门瞄准高价值市场，扩大产品平台和投资新生产线 [12] - 屋顶业务扩大承包商网络和创新产品，提高附着率，资本投资支持制造设施 [12] 屋顶业务表现 - 2024年第一季度屋顶业务净销售额同比增长7%至9.57亿美元，EBIT和EBITDA利润率分别扩大700和600个基点 [14] - 预计2024年第二季度该业务收入将实现低至中个位数增长 [14] 估值优势 - 公司股票当前远期12个月市盈率为11.2倍，低于Zacks子行业的17.3倍和Zacks板块的17.7倍 [15] 其他关键股票 M-tron Industries, Inc.（MPTI） - Zacks排名为1（强力买入），过去四个季度三次超盈利预期，平均盈利惊喜为26.7% [16] - 2024年销售额和每股收益预计较上年分别增长10.3%和58.6% [16] Howmet Aerospace Inc.（HWM） - Zacks排名为2，过去四个季度平均盈利惊喜为8.5% [17] - 2024年销售额和每股收益预计较上年分别增长10.6%和29.9% [17] Gates Industrial Corporation plc（GTES） - Zacks排名为2，过去四个季度平均盈利惊喜为14.9% [17] - 2024年销售额预计下降0.2%，每股收益预计增长2.9% [18]