文章核心观点 - 伊顿公司（Eaton Corp. plc）积压订单增加、资本支出有序、盈利预期上升且净资产收益率高，是工业产品领域的优质投资选择 [1] 增长预测与惊喜历史 - 过去90天，伊顿公司2024年每股收益（EPS）的Zacks共识估计提高3.2%至10.56美元 [2] - 2024年公司总收入的Zacks共识估计为251.4亿美元，较上年增长8.4% [2] - 公司长期（三到五年）盈利增长率预计为12.1%，过去四个季度平均盈利惊喜为4.7% [2] 资本投资计划 - 2023年公司资本支出为7.57亿美元，预计2024年将达8亿美元 [3] - 2023年公司在研发项目上投入7.54亿美元，并制定了一项为期10年、总额30亿美元的研发投资计划 [4] 偿付能力与流动性 - 2024年第一季度末，公司利息保障倍数（TIE）为32，表明短期内能轻松履行利息支付义务 [5] - 第一季度末，公司流动比率为1.56，表明有能力轻松应对未来短期负债 [5] 股息历史 - 2024年2月，公司宣布每股季度股息为94美分，较之前的86美分增长9.3%，年化股息为3.76美元 [6] - 公司当前股息收益率为1.14%，高于行业的0.67% [6] 积压订单增加 - 2024年第一季度末，电气美洲部门积压订单为113亿美元，航空航天部门为34亿美元，同比分别增长27%和11% [7] 净资产收益率 - 公司目前净资产收益率（ROE）为20.69%，高于行业平均的11.85%，表明资金利用效率更高 [8] 股价表现 - 过去六个月，伊顿公司股价上涨47.2%，高于行业的28.7% [9] 其他可考虑的股票 - AZZ公司长期盈利增长率预计为14%，2025财年每股收益的Zacks共识估计为4.83美元，过去90天增长5.5% [11] - POWL公司长期盈利增长率预计为10.5%，2024财年每股收益的Zacks共识估计为9.04美元，过去90天增长19.9% [12] - EMR公司长期盈利增长率预计为10.7%，2024财年每股收益的Zacks共识估计为5.43美元，过去90天增长0.4% [12]