内部控制评价 - 大华会计师事务所鉴证克莱特公司2023年12月31日与财务报表相关的内部控制有效性[5] - 注册会计师认为克莱特公司于2023年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效内部控制[10] - 截止2023年12月31日公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[19] 制度建设 - 公司建立内部控制管理制度目标包括保证经营合法合规等[17] - 公司建立内部控制管理制度遵循全面性等原则[17][18] - 公司建立了完善的法人治理结构和内部控制管理制度体系[19] 组织架构 - 公司董事会下设审计委员会并明确各组织机构职责[20] 员工管理 - 公司建立劳动人事制度保障员工合法利益，形成绩效考核与激励机制[21] 风险管理 - 公司对内外风险充分评估，制定完善风险管理政策措施[22] 控制政策 - 公司建立不相容职务分离、授权审批等控制政策和程序[23] 会计核算 - 公司设置独立会计机构，会计核算执行相关准则和制度[24] 资产管理 - 公司建立货币资金等主要资产管理制度和程序，确保资产安全[25] 生产经营 - 公司建立生产经营管理运作流程和标准体系，保障项目顺利进行[25] 应急机制 - 公司建立重大风险预警和突发事件应急处理机制[25] 信息沟通 - 公司建立信息与沟通机制，利用信息技术促进信息集成与分享[26] 内部监督 - 公司设立监事会等机构负责内部监督，组织部门自查整改[26] 业务管理 - 公司加强采购业务各环节风险控制，建立多项采购相关内部管理制度[28] - 公司建立销售与收款相关内部管理制度，规范销售业务[29] 投资管理 - 公司对重大投资程序作严格规定，审议前考察调研，投资后跟踪[29] 关联交易 - 公司制定关联交易管理制度，规范关联交易及审批权限[30] 信息披露 - 公司制定信息披露事务管理制度，明确信息披露相关内容[30] 改进措施 - 公司针对内部控制薄弱环节将组织培训、制定整改措施并强化监查[31] 总体结论 - 公司董事会认为在重大方面有效保持与财务报告相关的内部控制[33] - 报告期内公司不存在其他重大内部控制相关影响信息[34]