内部审计制度 - 2024年4月26日经第三届董事会第二十三次会议审议通过内部审计制度[2] - 内审部至少每半年度向董事会审计委员会报告一次工作[9] - 内审部应在会计年度结束前两个月提交年度内部审计工作计划[10] 审计范围与重点 - 内部审计范围包括财务、内控及专项审计[11] - 内审部将对外投资等事项内控作为检查评估重点[13] - 内审部在重要事项发生后及时审计[14][15] 其他规定 - 公司建立内审部激励与约束机制[22] - 本制度由董事会拟定并负责解释[28]