内部控制评价 - 公司对2023年内部控制有效性进行自我评价[2] - 内部控制评价报告基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大或重要缺陷[4][5][6] - 自评价报告基准日至发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[5] 制度建设 - 公司按法规要求建立与实施内部控制制度与控制体系[7] - 公司建立完善规范的法人治理结构和独立的内部管理控制制度[11] - 公司制定股东大会、董事会等多项内部控制制度[11][12] 组织架构 - 公司建立股东大会、董事会等形成法人治理机构基本框架[14] - 公司设立薪酬与考核委员会负责相关工作[16] 独立性 - 公司在业务、资产等方面与控制人分开，拥有独立系统和核算体系[16][17] 审计监督 - 公司建立《内部审计制度》及流程，审计部开展审查工作并上报董事会[18] 企业文化 - 公司形成企业愿景、使命和核心价值观，开展文化活动宣传企业文化[18][19] 财务制度 - 公司制定适合的会计制度和财务管理制度，明确会计处理程序[19] - 公司制定各项资产减值准备计提和损失处理的会计核算政策[23] 业务制度 - 公司制定销售、收入管理制度，规范销售与收款各环节[24] - 公司制定采购及付款管理制度，保证采购有序及应付账款记录准确[24] 人力资源制度 - 公司建立薪酬及员工福利管理制度，降低离职率管控人力资源风险[25] 其他制度 - 公司《财务会计制度》规范筹资与投资业务流程控制[26] - 公司建立财产管理制度，确保固定资产记录准确和正常运行[26] - 公司制定《募集资金管理制度》，规范募集资金管理[26] - 公司建立信息披露制度，保障信息透明准确[27] 整体情况 - 公司内部控制制度覆盖各方面，无重大缺陷[27] - 报告期内公司无其他内部控制相关重大事项说明[29]