制度修订 - 2023年12月8日第三届董事会第十九次会议审议通过修订《对外担保管理制度》议案，尚需提交股东大会[3] 担保审批 - 六种情形须经股东大会审批，含单笔担保额超最近一期经审计净资产10%等[11] - 股东大会审议特定大额担保须经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[11] - 为股东等关联方担保议案，相关股东回避，由其他股东半数以上通过[11] - 除特定情形外对外担保由董事会审议，须三分之二以上董事及2/3以上独立董事通过[11] 担保流程 - 被担保人提前20日向财务部门提交申请及附件[12] - 财务部门调查评估，经财务总监审定送总经理[13] - 董事会审核可聘外部机构，独立董事必要时可聘会计师事务所[14] - 子公司担保先报公司董事会，再由子公司董事会决定实施[15] 担保管理 - 财务部门统一登记备案，财务总监负责[16] - 提供担保订立书面合同，财务部门审查[16] - 未经决议不得擅自签合同[16] - 签互保协议要求对方提供资料[16] - 按季度填报担保情况表并抄送[17] - 债务到期前十五日前了解偿还安排[17] 信息披露与责任 - 被担保人到期未还款，十五个交易日内披露信息[20] - 全体董事对违规担保损失承担连带责任[22] - 违规签署或怠于履职追究相关人员责任[22] 制度生效 - 制度自股东大会审议通过之日起生效[24]