业绩数据 - 2020 - 2022年度公司营业收入分别为38338.53万元、39010.16万元、30091.02万元[39] - 2021 - 2022年新增营运资金分别为1066.01万元、 - 758.66万元[42] - 2021 - 2023年1 - 5月越南立盛实际营业收入分别为22211.59万元、25461.07万元、11444.32万元[59] - 越南立盛2023年6 - 9月收入约11484.02万元，月均2871.01万元，较6 - 12月预测收入增幅约13.18%[62] - 2023年1 - 5月越南立盛主营业务收入11272.63万元，预测2023年6 - 12月为17457.14万元[71] - 2023年1 - 5月越南立盛产能利用率64.72%，预测2023年6 - 12月为71.59%[71] - 2023年1 - 5月越南立盛前五大客户销售金额合计7020.36万元，占主营业务收入62.28%[75] - 2022年越南立盛前五大客户销售金额合计13163.07万元，占主营业务收入52.69%[76] - 2021年越南立盛前五大客户销售金额合计10717.97万元，占主营业务收入49.64%[76] - 标的公司2021 - 2023年1 - 5月主营业务毛利率分别为10.98%、16.01%、19.44%[95] - 2021 - 2022年可比公司毛利率平均数分别为18.77%、18.48%[97] - 标的公司2021 - 2022年销售费用率分别为0.52%、0.61%，管理费用率分别为1.96%、1.53%[95] - 2021 - 2022年可比公司销售费用率平均值分别为3.19%、2.98%[102] - 2021 - 2022年可比公司管理费用率平均值分别为6.39%、6.63%[103] - 标的公司2021 - 2023年1 - 5月关键管理人员报酬分别为20.25万元、20.70万元、8.95万元[95] - 2023年1 - 5月彩印产品收入4951.77万元，销量619.08万平方米，单价8.00元/平方米[98] - 2023年1 - 5月水印产品收入3500.58万元，销量655.29万平方米，单价5.34元/平方米[98] - 2022年度高义包装平均薪资匡算为18.68，人均管理收入为381.42；越南立盛平均薪资匡算为8.54，人均管理收入为1340.06，2021年度人均管理收入为1480.77[107] - 访谈客户的销售收入占报告期各期销售收入的比例分别为67.15%、59.27%、55.39%[111] - 2023年1 - 5月、2022年、2021年应收账款发函比例分别为83.08%、83.89%、86.14%，回函比例分别为60.72%、60.00%、42.04%[112] - 2023年1 - 5月、2022年、2021年细节测试合计分别为8821.97万元、17718.85万元、15471.02万元，营业收入分别为11444.32万元、25461.07万元、22211.59万元，抽样比例分别为77.09%、69.59%、69.65%[114] - 2023年1 - 5月、2022年、2021年核查金额分别为244.09万元、369.52万元、400.89万元，销售、管理费用金额分别为332.21万元、544.59万元、550.94万元，抽样比例分别为73.48%、67.85%、72.76%[116] - 2023年1 - 5月标的公司主营业务收入11272.63万元[133] - 2023年1 - 5月标的公司前五大客户销售合计7020.36万元，占主营业务收入比例62.28%[133] - 2022年标的公司前五大客户销售合计13163.07万元，占主营业务收入比例52.69%[133] - 2021年标的公司前五大客户销售合计10717.97万元，占主营业务收入比例49.64%[133] - 2023年1 - 5月TCL智能电器（越南）有限公司销售金额4637.29万元，占主营业务收入比例41.14%[133] 交易相关 - 公司拟收购越南立盛26%股权，交易完成后持股比例将由25%变更至51%[51] - 购买越南立盛股权交易总价为4498万元，首期支付比例60%即2698.80万元，第二期支付1799.20万元[28] - 越南立盛股权交易预计2023年12月下旬获越南平阳工业区管理局批准[48] - 外汇变更登记预计资料完备受理后10日内完成[50] - 发改部门变更备案预计资料完备受理后7个工作日完成[52] - 商务部门变更备案预计资料完备受理后3个工作日完成[54] - 交易前资产负债率21.40%，交易后备考资产负债率38.09%，匡算收购后为35.09%[37] - 交易前流动比率3.29，交易后备考流动比率1.69[37] - 按新增1500万元短期借款测算，预计新增52.5万元/年财务费用[38] 公司运营 - 截至2023年9月30日，公司货币资金合计8501.26万元[28] - 截至2023年10月31日，公司货币资金余额8463.49万元，可动用资金余额4006.27万元，拟增加约1500万元短期借款[30] - 公司银行授信额度共11771.76万元，已借款2500万元，剩余授信额度9271.76万元[33] - 新增1500万元短期借款，利率3.5%左右，期限一年，无需新增抵质押物[34] 未来规划 - 交易完成后，公司将标的公司纳入战略发展规划，发挥自身优势支持其扩大业务规模[14] - 交易完成后，公司将在保持标的公司独立运营基础上进行整合，完善治理机制，加强统一管理，强化团队融合[23] - 交易完成后，公司将完善薪酬管理制度，探讨灵活激励机制，为标的公司发展提供支撑[25] 其他 - 公司已通过GMI认证、G7认证等多项认证，形成质量控制闭环模式，结构性能测试实验室是ISTA测试机构成员之一[22] - 公司已进入家得宝、塔吉特等众多国际知名卖场、零售公司的供应链，为其提供包装解决方案一站式服务[22] - 公司已进入TCL智能电器（越南）等供应商体系，形成一定客户认证壁垒[126] - 公司已取得G7、GMI等国际认证以及ISTA认证，测试报告具国际通用性[128] - 公司通过ISO 9001:2015质量管理体系认证及ISO14001:2015环境管理体系认证[130] - 公司产品物理技术指标符合TCL集团等厂商要求，能满足下游客户需求[131] - 公司产品兼顾容装性等基本功能与显示性、陈列性，设计合理美观[131] - 公司可从环保角度设计结构方案，部分产品具有FSC认证[131]