昆吾九鼎投资控股股份有限公司 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管职台（berr/par-s- 内部控制审计报告 [2024]京会兴审字第 00660013 号 昆吾九鼎投资控股股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了昆吾九鼎投资控股股份有限公司(以下简称"九鼎投资")2023年12月31日的财务报告内 部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 2023 年度内部控制审计报告 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内 部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,九鼎投资于 2023年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规 定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 本结论是在受到审计报告中指出的固有限制的条件下形成的。 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控 ...