锦州港股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 （2024 年 4 月修订稿） 第一章 总则 第一条 为建立和健全锦州港股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制制 度，提高内部控制能力，完善内部控制程序，促进董事会对经理层进行有效监督， 公司董事会下设董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"），作为实施内部审 计监督的专门机构。 第二条 为规范、高效地开展工作，公司董事会根据《中华人民共和国公司 法》《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》《上海证券交易所股票上市 规则》（以下简称"《股票上市规则》"）《上海证券交易所上市公司自律监管指引 第1号——规范运作》等有关法律、行政法规、规章和规范性文件及公司《章程》 的规定，结合公司实际情况，制定本议事规则。 第三条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责，向董事会 报告工作。 公司内部审计部门对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。 第四条 公司应当为审计委员会提供必要的工作条件，董事会秘书处承担审 计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常工作。审计委员会 履行职责时，公司管理层及相关部门应当给予配合。 审计委员会认为必要的，可以聘请中 ...