财务数据 - 流动资产期末合计430,346,161.45元，上年年末合计400,270,983.45元[14] - 流动负债期末合计421,025,945.49元，上年年末合计277,078,735.16元[14] - 非流动负债期末合计332,615,114.96元，上年年末合计359,261,302.81元[14] - 负债期末合计753,641,060.45元，上年年末合计636,340,037.97元[14] - 所有者权益期末合计451,682,204.94元，上年年末合计468,118,190.25元[14] - 资产总计期末为1,205,323,265.39元，上年年末为1,104,458,228.22元[14] - 应收账款期末为27,960,965.83元，上年年末为23,156,906.49元[14] - 固定资产期末为84,454,056.72元，上年年末为40,000,787.05元[14] - 未分配利润期末为 - 48,317,795.06元，上年年末为 - 31,881,809.75元[14] - 本期营业收入为51345837.40元，上年为43281737.85元[15] - 本期营业成本为54305537.76元，上年为46172033.71元[15] - 本期净利润为 - 16435985.31元，上年为 - 25536150.00元[15] - 本期经营活动现金流入小计为25192648.15元，上年为71171010.31元[17] - 本期经营活动现金流出小计为64214340.23元，上年为236853943.68元[17] - 本期经营活动产生的现金流量净额为 - 39021692.08元，上年为 - 165682933.37元[17] - 本期投资活动现金流入小计为1248181.50元，上年无相关数据[17] - 本期投资活动现金流出小计为51899646.89元，上年为361798810.43元[17] - 本期筹资活动现金流入小计为133887414.00元，上年为691979196.00元[17] - 本期筹资活动现金流出小计为28990500.89元，上年为85848874.33元[17] 其他数据 - 公司注册资本为50,000.00万元[19] - 上年年末所有者权益合计为186,000,000,000元，本期期末为468,118,190.25元[18] - 本期未分配利润变动金额为 - 16,435,985.31元[18] - 本期所有者投入资本为314,000,000.00元[18] 会计政策 - 会计年度自公历1月1日起至12月31日止[23] - 公司以12个月作为资产和负债的流动性划分标准[25] - 公司采用人民币为记账本位币[26] 金融资产与负债 - 金融资产初始确认分为三类，金融负债初始确认分为四类[28] - 金融资产和金融负债初始确认时按公允价值计量，部分交易费用处理有别[29] - 以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法后续计量[30] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值后续计量，自身信用风险变动引起的公允价值变动金额计入其他综合收益[35] - 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按相关准则计量[35] - 不属于特定情况的财务担保合同和贷款承诺按两项金额较高者后续计量[35] - 以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量，利得或损失在终止确认、摊销时计入当期损益[36] - 满足收取现金流量合同权利终止或转移满足规定时终止确认金融资产，金融负债现时义务解除时终止确认[38] - 金融资产转移按风险和报酬转移情况分别处理，整体或部分转移满足条件时差额计入当期损益[39][40] - 公司采用估值技术确定金融资产和金融负债公允价值，输入值分三个层次[40][41] - 公司以预期信用损失为基础对部分金融资产和负债进行减值处理并确认损失准备[42] - 不同类型金融资产按不同方法计量损失准备，公司在资产负债表日重新计量[42][43][45] - 金融资产和金融负债一般分别列示，满足条件时以净额列示，不满足终止确认条件的不抵销[45][46] 其他政策 - 1年以内应收账款和其他应收款预期信用损失率为6.00%[48] - 1 - 2年应收账款和其他应收款预期信用损失率为12.00%[48] - 2 - 3年应收账款和其他应收款预期信用损失率为30.00%[48] - 3 - 4年应收账款和其他应收款预期信用损失率为50.00%[48] - 4 - 5年应收账款和其他应收款预期信用损失率为80.00%[49] - 5年以上应收账款和其他应收款预期信用损失率为100.00%[49] - 机器设备折旧年限10年，残值率5.00%，年折旧率9.50%[55] - 运输工具折旧年限4年，残值率5.00%，年折旧率23.75%[55] - 其他设备折旧年限3 - 5年，残值率5.00%，年折旧率19.00 - 31.67%[55] - 符合资本化条件的资产购建或生产非正常中断连续超3个月，暂停借款费用资本化[55] - 其他长期福利按设定提存或设定受益计划处理，相关成本计入当期损益或资产成本[65] - 某一时段履约义务按进度确认收入，某一时点履约义务在客户取得控制权时确认收入[66] - 公司按分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入，考虑可变对价、重大融资成分等[68] - 为取得合同的增量成本预期能收回确认为合同取得成本，履行合同成本满足条件确认为合同履约成本[69] - 公司根据履行履约义务与客户付款关系列示合同资产或合同负债，同一合同下净额列示[70] - 政府补助满足条件确认，货币性按收到或应收金额计量，非货币性按公允价值计量[71] - 与资产相关政府补助冲减资产账面价值或确认为递延收益，与收益相关补助按用途处理[71] - 政策性优惠贷款贴息，财政拨给银行按优惠利率算借款费用，拨给公司冲减借款费用[74][75] - 根据资产、负债账面价值与计税基础差额确认递延所得税资产或负债，以应纳税所得额为限[76] - 租赁期不超12个月且无购买选择权为短期租赁，低价值资产租赁简化处理，其他确认使用权资产和租赁负债[77] - 公司主要税种及税率：增值税13%、城市维护建设税7%、教育费附加3%、地方教育附加2%、企业所得税25%[81] - 公司购置专用设备可按投资额10%抵免当年企业所得税应纳税额，不足抵免可在后续5个纳税年度结转抵免[82]