业绩数据 - 2023年度公司营业收入2.25亿元，同比下降46.08%[2] - 2021 - 2023年度净利润分别亏损0.97亿元、1.53亿元、1.55亿元[2] - 2023年度贸易业务营收80.96万元，毛利率100%[2] - 2023年度其他业务营收2350.83万元，毛利率10.18%，同比下降9.05个百分点[2] - 2023年度跨境电商业务营业收入2031.52万元，毛利率1.28%；2022年营业收入3693.87万元，毛利率3.91%[10] - 2023年度租赁业务营业收入317.99万元，毛利率67.00%；2022年营业收入733.94万元，毛利率96.39%[10] 客户与供应商 - 报告期内前五大客户销售额占比达55.59%，其中关联方占比24.18%[2] - 报告期内前五大供应商占比60.91%[2] - 2023年酒类业务前五大客户销售额合计8944.23万元，前五大供应商采购额合计10122.04万元[13] - 2023年饮料业务前五大客户销售额合计6311.76万元，前五大供应商采购额合计5572.31万元[17] 业务结构 - 2023年度保健酒业务占酒类收入约65%[5] - 2023年度白酒业务占酒类收入约25%[5] - 2023年度独家经销收入占饮料收入约99%[5] 现金流与负债 - 报告期内公司经营活动现金流净流出0.39亿元，已连续三年净流出[2] - 报告期末货币资金3967.73万元，短期借款8010.58万元，长期借款1.31亿元，同比增长1053.18%，一年内到期的非流动负债3153.47万元，其他应付款1.16亿元、应付账款1.19亿元[83] - 2023年财务费用2074.72万元，其中利息费用2062.96万元，较去年同期增加6.03%，利息收入7.04万元，较去年下降38.01%[83] 应收账款与坏账 - 报告期末应收账款账面价值5679.31万元，同比下降50.61%，本期计提坏账准备2330.25万元[35] - 其他应收款账面价值2539.16万元，本期计提坏账准备3717.17万元[35] - 2024年公司将加强应收账款催收力度，采取发律师函、诉讼等方式[53] 存货情况 - 存货账面价值2.76亿元，本期计提存货跌价准备365.61万元[35] - 公司存货中原材料库存占比6.51%，半成品酒液库存占比27.60%，库存商品占比39.51%，开发产品库存占比25.41%[57] 预付款项 - 预付款项账面价值1.40亿元，同比增长39.41%，账龄1年以内的占比达63.01%[35] - 与国威集团合作采购成品酒总金额不低于1.3亿元，预付款比例为80%[65] 未来展望 - 2024年公司审计监察部门将印鉴管理和财务内控制度执行有效性作为年度内部审计重点[109] - 2024年度审计监察部门将对全集团内控制度执行有效性进行专项审计[118] 其他事项 - 2024年2月1日“椰岛”入选新一批“中华老字号”，是海南省本次唯一获批企业[21] - 2023年10月子公司海南椰岛酒业发展有限公司出纳侵占公司资金1986.11万元[101] - 2024年1月起子公司海南椰岛投资管理有限公司陆续出现5家名下股权投资为虚假登记[103] - 公司向第二股东全德能源（江苏）有限公司确认获得2亿元资金额度支持[98] - 公司本年度优化借款结构，短期借款减少，长期借款增加[100]