山西华阳集团新能股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 2023 年 10 月修订 第一章 总则 第一条 山西华阳集团新能股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）为强化 董事会决策功能，实现对公司财务收支和各项经营活动的有效监督，根据《中华人民共和 国公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》、《上海证券交 易所股票上市规则》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监督 管理指引第1号-规范运作》等有关法律、法规和规范性文件及《山西华阳集团新能股份有 限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，公司设立董事会审计委员会（以下 简称"审计委员会"），并制定本议事规则。 第二条 审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构，对董事会负 责，向董事会报告工作。 第三条 审计委员会委员须保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责，勤勉尽 责，切实有效地监督公司的外部审计，指导公司内部审计工作，促进公司建立有效的内部 控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第四条 公司须为审计委员会提供必要的工作条件，配备专门人员或机构承担审计委 员会的工作联络、会议组织、材料准备和档 ...