公司治理 - 2023年独立董事参加北方导航董事会6次，含现场会议1次、通讯表决会议5次，参加股东大会和专业委员会各1次[5] - 2023年独立董事利用专业背景为公司发展把关，确保经营合法合规[7] - 2023年11月3日通过上证路演中心与中小投资者交流[7] 财务相关 - 公司按预期信用损失计提坏账准备的会计估计变更符合规定[7] - 会计政策变更按财政部规定进行，对财务无重大影响[8] - 2022年度利润分配预案符合规定[9] - 日常经营性关联交易审议、决策程序合规，定价合理[10] - 公司制定与兵工财务开展金融业务风险处置预案，风险可控[10] - 同意续聘信永中和为2023年年度审计机构[11] - 截至2022年12月31日，公司无对外担保情况[11] - 公司及控股子公司目前无逾期对外担保[12] - 2022年公司无控股股东或其他关联方违规资金占用情况[12] - 本次调整股票期权行权价格符合规定，履行审批程序[12] - 子公司中兵航联定增募集资金用于补充流动资金[12] - 本次计提存货跌价准备按准则进行，决策程序合规[13] 其他 - 报告期内公司及控股股东、实际控制人积极履行承诺[13] - 报告期内公司信息披露遵循真实、准确、全面原则[16] - 2023年公司以“强内控、防风险、促合规”为目标加强内控建设[17] - 报告期内公司整体内部控制体系运行良好[18] - 2023年度独立董事为公司决策贡献科学合理建议[19]