海南机场设施股份有限公司 内部控制审计报告 众环审字[2024]1700035 号 内部控制审计报告 众环审字[2024]1700035 号 海南机场设施股份有限公司全体股东; 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了海南机场设施股份有限公司(以下简称"海南机场")2023年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、海南机场对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是海南机场 董事会的责任。 二、注册会计师的责任 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降 低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,海南机场于 2023年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规' 「面保持了有效的财务报告内部控制。 日目 普调合伙) 中国注册会计师: 中国注册会计师: 张正峰 ...