业绩总结 - 2023年6月末及12月末，小额贷款发放余额分别为3.24亿元、3.48亿元[3] - 2023年末小额贷款余额为3.48亿元，含2020万元新股东自负盈亏业务债权[26] - 2023年度公司收到昆朋资管债权转让款4.14亿元[26] - 熊猫金控2023年度年末资产总额为7.95亿元[34] 贷款数据 - 截至2023年末，3.48亿元贷款中按单项计提减值的贷款账面余额为3.28亿元，累计计提贷款损失准备2.30亿元，计提比例为70%[3] - 剩余2020万元贷款按1.5%比例计提贷款损失准备30.30万元[3] - 2023年4月，公司将本金合计4.36亿元小额贷款债权按9.5折出售给昆朋资产管理股份有限公司[3] - 单项计提减值的3.28亿元贷款共68笔，法人7笔0.35亿元，个人61笔2.93亿元[20] - 截止2024年4月30日，3.28亿元贷款中关注类14笔0.65亿元，次级类53笔2.581亿元，可疑类1笔0.05亿元[20] 放款情况 - 2023年1月12日至3月23日，广州小贷和西藏小贷新增贷款9700万元[8] - 2023年1月16日，西藏小贷放款四笔共1700万元，均已逾期[10] - 2023年2月7日，西藏小贷放款一笔500万元，已逾期[10] - 2023年3月10 - 23日，西藏小贷放款五笔共2500万元，均已逾期[11] - 2023年1月12 - 16日放款三笔共1500万元，2月7日放款一笔500万元，3月8 - 23日放款七笔共3000万元，均已逾期[14] - 2023年12月5 - 26日放款十三笔共2020万元，未逾期[16] 款项回收 - 公司将4.36亿元贷款债权以4.14亿元转让给昆朋资管，截至2024年3月31日已回款41391.50万元，货币资金为39959.80万元[18] - 2024年1月收回预付账款及其他应收账款4605.44万元[33] 业务整改 - 2022年，广州小贷和西藏小贷召开两次专题整改会议[5] - 2023年，广州小贷和西藏小贷召开四次专题会议推动业务整改和规范[7] 其他款项 - 截至2023年末，公司预付款项余额12335.98万元、其他应收款余额6124.12万元，分别同比增长21230.72%、9.71%，合计占期末净资产比例为32%[28] - 合计1.85亿元款项中，锁定三年期烟花产能的预付长期采购款1.55亿元[28] - 长协供应商一、二已将长协预付款全额退回，长协供应商三报告期后归还全部款项[30] - 其他应收对象长协供应商二已将其他应收款全额退回，公司对其按5%计提信用减值准备[31] 风险与策略 - 2023年一季度末小贷公司停止新增存量贷款规模，集中清收清欠[21] - 公司实控人多项负面消息致客户还款意愿下降[21] - 广州小贷和西藏小贷债权包在京东和阿里拍卖平台七轮拍卖均未成交[23] - 公司出售给昆朋资管4.36亿元贷款债权，为确定信用减值提供证据[24] - 2023年末3.28亿元贷款债权信用风险显著提升，公司对其计提70%减值准备[24] - 公司对预付款项未计提减值，对锁定烟花产能相关其他应收款按5%比例计提坏账准备[28] - 预付账款及其他应收款 - 长协供货款占资产总额比重为19.49%[34] - 保留事项对财务报表影响重大而不广泛[34]