四川川投能源股份有限公司 2023 年度 内部控制审计报告 索引 页码 内部控制审计报告 1 内部控制审计报告 XYZH/2024CDAA1B0074 四川川投能源股份有限公司 四川川投能源股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了 四川川投能源股份有限公司（以下简称川投能源公司）2023 年 12 月 31 日财务报告内部 控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评价 指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是川投能源公司董事会的 责任。 二、 注册会计师的责任 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，川投能源公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相 关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国 北京 二○二四年四月十日 1 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 ...