财务数据 - 2021 - 2023年11月30日货币资金分别为649,118.76元、611,784.45元、108,555.98元[52] - 2021 - 2023年11月30日其他应收款分别为2,500,000.00元、1,400,000.00元、155,462.00元[53] - 2021 - 2023年11月30日上海崇明沪农商村镇银行其他权益工具投资分别为22,834,000.00元、14,504,000.00元、6,370,000.00元[57] - 2021 - 2023年11月30日固定资产账面净值分别为19,451.62元、16,602.34元、5,490.50元[58][59] - 2021 - 2023年11月30日递延所得税资产分别无数据、无数据、1,964,212.29元，可抵扣暂时性差异分别无数据、无数据、7,856,849.17元[60] - 2021 - 2023年11月30日递延所得税负债分别为2,151,787.71元、69,287.71元、无数据，应纳税暂时性差异分别为8,607,150.83元、277,150.83元、无数据[60] - 2021 - 2022年应付职工薪酬分别为560,152.00元、619,574.00元[61] - 2021 - 2023年11月30日上海亚通股份有限公司其他应收款分别为2,500,000.00元、1,400,000.00元、146,560.00元[56] - 2021 - 2022年短期薪酬合计分别为583,953.00元、560,152.00元，本期增加分别为2,346,247.72元、2,954,244.96元，本期减少分别为2,370,048.72元、2,894,822.96元，2021 - 2022年末分别为560,152.00元、619,574.00元[62] - 2023年1 - 11月短期薪酬期初为619,574.00元，本期增加1,830,735.56元，本期减少2,450,309.56元[62][63] - 2021 - 2023年1 - 11月设定提存计划发生额分别为209,476.72元、192,193.86元、214,741.41元[64] - 2021 - 2023年11月30日应交税费分别为36.46元、28.69元、1,039.83元[65] - 2021 - 2023年11月30日其他应付款分别为155元、255元、695.00元[66] - 2021 - 2023年11月30日实收资本均为3,500,000.00元[67] - 2021 - 2023年11月30日资本公积均为4,426,849.17元[67] - 2021年其他综合收益期初为7,484,363.12元，本期所得税前发生额 - 1,372,000.00元，年末为6,455,363.12元[68] - 2022年其他综合收益期初为6,455,363.12元，本期所得税前发生额 - 8,330,000.00元，年末为207,863.12元[68] - 2021 - 2023年1 - 11月基本养老保险发生额分别为196,697.42元、178,777.16元、200,429.73元[64] - 其他权益工具投资公允价值变动2023年1月1日为207,863.12元，本期所得税前发生额为 - 8,134,000.00元，税后归属于公司为 - 6,100,500.00元，11月30日为 - 5,892,636.88元[69] - 未分配利润2021年12月31日为8,906,126.81元，2022年12月31日为6,273,656.85元，2023年11月30日为5,132,901.43元[70] - 盈余公积2021年12月31日、2022年12月31日和2023年11月30日均为1,434,872.22元[71] - 利息收入2021年度为 - 4,309.52元，2022年度为 - 2,455.05元，2023年1 - 11月为 - 941.68元；手续费2021年度为4,913.42元，2022年度为2,807.80元，2023年1 - 11月为2,129.90元[72] - 管理费用2021年度为2,902,013.21元，2022年度为2,669,500.10元，2023年1 - 11月为2,156,632.72元[73] - 处置固定资产收益2023年为37,065.52元[74] - 经营活动产生的现金流量净额2021年度为 - 2,924,676.04元，2022年度为 - 1,507,334.31元，2023年1 - 11月为 - 1,483,228.47元；投资活动产生的现金流量净额2021年度为1,467,001.00元，2022年度为1,470,000.00元，2023年1 - 11月为980,000.00元；现金及现金等价物净增加额2021年度为 - 1,457,675.04元，2022年度为 - 37,334.31元，2023年1 - 11月为 - 503,228.47元[75] - 其他权益工具投资在持有期间取得的分红2021年度和2022年度为1,470,000.00元，2023年1 - 11月为980,000.00元[78] 公司信息 - 公司注册资本为人民币350万元[20] - 公司于1993年6月9日成立，经营期至不约定期限[20] - 公司会计年度从公历每年1月1日至12月31日止[22] - 公司以人民币为记账本位币[22] - 公司以权责发生制为记账基础，一般以历史成本为计价原则[22] - 公司母公司为上海亚通股份有限公司，持股比例和表决权比例均为100%，注册资本35176.4064万元[79] 金融资产与负债政策 - 公司将金融资产划分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三类[23] - 公司将金融负债分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入当期损益等类别[25] - 公司改变管理金融资产业务模式时对受影响金融资产重分类，金融负债不得重分类[27] - 公司初始确认金融资产或负债按公允价值计量，交易费用处理因类别而异[28] - 公司对不同类别金融资产和负债分别以摊余成本、公允价值等进行后续计量[28] - 公司按实际利率法确认利息收入，不同信用情况金融资产计算方式有别[29] - 公司以预期信用损失为基础对部分金融资产、租赁应收款等进行减值处理[29] - 公司持有的部分以公允价值计量金融资产不适用预期信用损失模型[30] 税务信息 - 增值税计税依据为应纳税增值额，税率13%；城市建设维护税计税依据为应纳增值税，税率5%；教育费附加计税依据为应纳增值税，税率3%[50] - 地方教育费附加计税依据为应纳增值税；企业所得税计税依据为应纳税所得额，税率25%[51] 关联交易 - 应付关联方上海亚通股份有限公司其他应收款2021年年末余额为2,500,000.00元，2022年年末余额为400,000.00元，2023年11月30日余额为146,560.00元[79]