内部控制制度 - 公司建立内部控制制度加强规范运作和风险防范[2] - 内部控制目标包括合规、提高效益、确保财务报告真实等[3] - 建立与实施内部控制遵循全面性、重要性等原则[3] - 董事会对内部控制制度负责，监事会监督，管理层组织运行[4] - 建立和实施内控制度考虑内部环境、目标设定等要素[6] 内部控制活动 - 内部控制活动涵盖销售、采购等营运环节[8] - 重点加强对控股子公司管理控制，包括委派人员等活动[12] - 关联交易内部控制遵循诚实信用等原则[15] 风险与信息管理 - 建立完整风险评估体系监控各类风险[9] - 制定信息管理政策确保信息准确传递[9] 关联交易审议 - 关联交易经独立董事专门会议全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[16] - 董事会审议关联交易时，过半数非关联董事出席可召开，决议须经非关联董事过半数通过，非关联董事不足三人提交股东会审议[16] 对外担保规定 - 对外担保须经全体董事过半数审议通过，还需经出席董事会会议的三分之二以上董事审议通过，为关联人担保另有规定[22] - 独立董事在年度报告中对公司累计和当期对外担保情况专项说明并发表独立意见[23] - 对外担保债务到期前30日，督促被担保人履行偿债义务[25] 募集资金使用 - 募集资金使用遵循规范、安全、高效、透明原则[27] - 保证募集资金按招股说明书所列用途使用，按项目预算投入投资项目[27] - 内部审计部门跟踪监督募集资金使用情况并向董事会审计委员会报告[27] - 变更募集资金用途须经董事会审议、通知保荐机构及代表人，并提交股东会审批[28] - 每个会计年度结束后全面核查募集资金投资项目进展并在年报披露[29] 重大投资内控 - 重大投资内控遵循合法、审慎、安全、有效原则，控制风险、注重效益[31] - 进行衍生产品投资制定严格程序、制度和措施，限定投资规模[31] - 委托理财选合格专业理财机构，签订书面合同明确相关内容[31] - 董事会定期了解重大投资项目执行进展和效益，追究未达预期责任人责任[32] 信息披露与保密 - 按规定范围和内容做好信息披露，明确联系人与报告责任人[34] - 建立重大信息内部保密制度，信息泄漏及时报告和披露[34] 内控检查与报告 - 对内控制度落实情况定期和不定期检查，及时改进缺陷[37] - 董事会审计委员会督导内审部门检查内控，形成内审报告并报告异常[37] - 董事会或审计委员会依据内审报告形成内控自我评价报告[38] - 会计师事务所出具非标准审计报告，公司董事会、监事会作专项说明[38]