独立董事制度 - 制定独立董事年报工作制度明确职责、健全内控[2] - 董事会秘书协调独立董事与管理层沟通[2] - 每个会计年度至少安排独立董事实地考察一次[2] 审计相关 - 财务负责人在年审注册会计师进场前提交审计工作安排等材料[2] - 独立董事通过审计委员会检查拟聘会计师事务所及年审注册会计师情况[2] - 年报编制期间，独立董事在审计前后与注册会计师沟通[3] 意见发表 - 独立董事就年报中损害权益事项发表独立意见[4] - 独立董事审核报告期内持续关连交易并发表意见[4] - 独立董事对年报事项有异议，半数以上同意可聘请外部机构[4] 报告确认 - 独立董事对年度报告签署书面确认意见[4]