公司定位与主责 - 公司拟确定功能分类为商业一类[11] - 公司主责为健全资本市场功能、支持实体经济发展，主业为资本市场服务[13] 审计相关 - 公司拟续聘容诚会计师事务所担任2024年度审计机构，聘期一年，审计费用120万元与上年持平[15] - 本期年报审计费用95万元，内控审计费用25万元，均与上期持平[31] 容诚会计师事务所情况 - 截至2023年12月31日，有合伙人179人，注册会计师1395人，745人签署过证券服务业务审计报告[19] - 2023年度收入总额287224.60万元，审计业务收入274873.42万元，证券期货业务收入149856.80万元[20] - 承担394家上市公司2023年年报审计业务，审计收费总额46051.39万元[20] - 对中泰证券所在相同行业上市公司审计客户家数为4家[21] - 职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[22] - 近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施13次、自律监管措施5次、自律处分1次[24] - 60名从业人员近三年刑事处罚0次、行政处罚3次、监督管理措施19次、自律监管措施5次、自律处分2次[25] - 项目合伙人吴强近三年签署5家上市公司审计报告，顾庆刚签署2家，赵锋签署1家中泰证券审计报告[26] - 项目质量复核人欧维义近三年复核多家上市公司审计报告[27][28] - 签字注册会计师顾庆刚、赵锋，项目质量控制复核人欧维义近三年无违规记录，吴强受监管谈话一次[29] 关联交易制度修订 - 公司拟修订《公司关联交易管理制度》，完善多项规定[33] - 关联交易包括购买或出售资产、对外投资等18种事项[41][42] - 直接或间接控制公司等5种情形的法人为关联法人[43] - 直接或间接持有公司5%以上股份等4种情形的自然人为关联自然人[44] - 公司董事、监事等需向董事会办公室报送关联人名单及关系说明[45] - 计划财务总部负责统计关联交易预计和实际发生额并提供披露信息[47] - 董事会办公室负责关联交易信息披露、关联人名单更新及报备[47] - 审计稽核部负责对关联交易实施情况进行检查或审计[47] - 与关联自然人交易金额30万元以上需提交董事会审议并披露[56] - 与关联法人交易金额300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需提交董事会审议并披露[56] - 与关联人交易金额3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上需披露审计或评估报告并提交股东会审议[56] - 公司为关联人提供担保需经全体非关联董事过半数及出席董事会会议非关联董事三分之二以上同意并提交股东会审议[57] - 公司向特定关联参股公司提供财务资助需经全体非关联董事过半数及出席董事会会议非关联董事三分之二以上通过并提交股东会审议[57] - 公司日常关联交易包括证券经纪等业务，以手续费等作为交易金额[62] - 公司向关联人购买资产成交价格相比交易标的账面值溢价超100%且交易对方未提供相关承诺，需说明原因等[66] - 公司可按类别预计当年度日常关联交易金额，实际超出预计金额需重新履行审议程序并披露[64] - 公司与关联人签订的日常关联交易协议期限超3年，应每3年重新履行相关审议程序和披露义务[64] - 公司与关联人共同出资设立公司，满足一定条件可豁免提交股东会审议[68] - 公司及其关联人向公司控制的关联共同投资企业以同等对价同比例现金增资，达股东会审议标准可免审计或评估[68] - 公司与关联人发生的部分交易可免予按关联交易方式审议和披露，如受赠现金资产等[71] - 违反关联交易管理制度规定，将按公司员工违规违纪处罚办法追究责任，构成犯罪移交司法机关[73] - 《中泰证券股份有限公司关联交易管理制度》修订添加制定依据，规范表述等[80] - 公司计划财务总部等履行关联交易日常管理职责，各单位协助[80] - 本制度经公司股东会审议通过之日起生效施行，由董事会负责解释[76][77] - 公司拟发生（为关联人提供担保除外）交易金额3000万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的重大关联交易，需聘请中介机构审计或评估[81] - 公司计划财务总部可组织相关业务部门按类别合理预计当年度日常关联交易金额，实际执行超出预计金额需重新履行程序[82] - 公司应于每月5个工作日内通过机构监管综合信息系统报送《证券公司关联方专项监管报表》，并聘请中介机构对每年度关联交易情况进行专项审计[82] 会议与考核情况 - 2023年公司全年召开董事会会议9次，审议通过议案74项；召开股东会5次，审议通过议案34项；董事会专门委员会累计召开会议28次，提交议题66项[93] - 2023年在公司领取薪酬的董事绩效考核得分均超90分，绩效年薪按基本年薪的3倍确定[95] - 2023年公司全年召开监事会会议8次，审议通过议案38项，全体监事均出席并表决[100] - 2023年在公司领取薪酬的监事绩效考核得分超90分，绩效年薪按基本年薪的3倍确定[102] - 公司按《公司董事监事薪酬管理与绩效考核办法》统算监事薪酬[103] - 职工监事按公司内部岗位薪酬考核制度确定薪酬，外部监事每年获工作补贴[103] - 股东会决定监事薪酬事项[103] - 《关于公司高级管理人员2023年度绩效考核及薪酬情况的议案》已通过公司第三届董事会第二次会议审议[108] - 公司组织实施高级管理人员2023年度绩效考核，考核由董事会薪酬与考核委员会组织[106] - 高级管理人员绩效考核主要考核经营管理目标、风控合规和党建工作完成情况[106] - 2023年高级管理人员完成年度和党建工作任务，未出现重大违法违规和重大风险[106] - 高级管理人员薪酬包括基本年薪、绩效年薪、任期激励、社会保险与其他福利[107] - 基本年薪按月发放，绩效年薪按年度考核结果递延后发放，任期激励按任期考核结果递延发放[107] - 社会保险与其他福利按相关规定执行[107]