附件：普华永道就隆基绿能对工作函中提出的需由年审会计师发表意见的相关 问题所做回复的说明 1.年报披露，公司货币资金期末余额 570.01亿元，占公司总资产的 34.76%， 其中因保证金等受限 25.79 亿元、存放于境外 16.16 亿元。报告期内，公司委托 理财发生额 80 亿元，单日最高余额为 20 亿元，远小于授权的单日最高余额上 限 200 亿元，2024 年公司继续增加委托理财额度 100 亿元；取得借款收到的现 金为 50.10 亿元，期末无短期借款，长期借款期末余额 67.07 亿元，应付债券期 末余额 68.04 亿元；本期利息收入 15.21 亿元，利息支出 5.16 亿元。 请公司补充披露：（1）结合日常营运资金需求和使用计划，说明保有较大 规模货币资金且实际委托理财金额远小于授权额度的原因及合理性，在此情况 下持续融资的主要考虑，2024 年继续增加理财额度的原因及合理性；（2）结合 月度货币资金余额、存贷利率水平、资金存放和使用及理财情况，说明利息收支 与存贷款规模是否匹配；（3）货币资金境外存放的业务背景、业务主体、存放 地点和使用安排，公司对相关资金采取的管控措施及其有效性；（ ...