独立董事任职资格 - 董事会成员中至少三分之一为独立董事，至少一名为会计专业人士[3] - 独立董事最多在三家境内上市公司兼任[4] - 特定股份股东及直系亲属不得担任独立董事[7] - 特定股东单位任职人员及直系亲属不得担任独立董事[7] - 会计专业独立董事候选人有工作经验要求[4] - 独立董事需五年以上相关工作经验[6] - 近三年受证券交易所处分人员不得担任[9] - 曾被解除职务未满12个月不得担任[9] 独立董事提名与任期 - 董事会等可提出独立董事候选人[10] - 独立董事每届任期与其他董事相同，连任不超六年[11] 独立董事履职与管理 - 连续两次未出席董事会，董事会30日内提议解除职务[15] - 辞职致比例不符规定，补选后辞职报告生效，60日内完成补选[13] - 重大利益冲突事项需独立董事过半数同意提交审议[16] - 行使部分特别职权需二分之一以上同意[17] - 每年现场工作不少于15日[19] - 工作记录及资料保存至少10年[21] 独立董事工作安排 - 安排独立董事与年审注册会计师见面会[24] - 独立董事在年报编制披露中履职[23] - 管理层向独立董事汇报经营和重大事项[23] - 年审注册会计师进场前提交审计安排及材料[23] 公司支持与保障 - 为独立董事履职提供条件和人员支持[26] - 决策事项提前通知并提供资料，可要求补充[26] - 两名以上独立董事要求延期，董事会应采纳[26] - 会议资料保存至少十年[26] - 及时披露独立董事履职信息[26] - 相关人员配合独立董事行使职权[26] 独立董事津贴与保险 - 给予适当津贴并报销费用，标准经股东会审议披露[27] - 独立董事不应取得额外未披露利益[27] - 可建立独立董事责任保险制度[27] 制度生效与解释 - 制度经股东会审议生效，原制度废止，董事会负责解释[29]