业绩数据 - 2023年度公司营业收入30.86亿元，同比上升12.05%，扣非前后净利润分别亏损0.93亿元、1.58亿元，同比亏损幅度下降[4] - 2023年度产品毛利率为43.23%，同比增加1.85个百分点[4] - 2023年销售费用为11.49亿元，占营业总成本比重为35.40%[4] 收入结构 - 2023年内销直营收入占比48.21%，变动14.64%；网络直营零售收入占比19.87%，变动8.68%；经销收入占比17.93%，变动4.66%；团购收入占比13.53%，变动21.18%；出口收入占比0.46%，变动 -28.51%[8] - 2023年度自产产品收入占比42.84%，毛利率45.38%；外采产品收入占比57.16%，毛利率41.62%[12] - 2023年度运动品牌收入占比15.80%，毛利率33.46%；皮具收入占比7.14%，毛利率46.54%；皮鞋收入占比34.22%，毛利率44.35%[13] 客户与市场 - 2023年度公司前十大客户收入合计占收入比例15.77%[13] - 公司主营业务收入增长幅度高于红蜻蜓，直营销售收入增幅与哈森股份相当，团购业务收入增幅高于红蜻蜓及其他公司[17] - 公司产品毛利率增长趋势与同行业可比公司一致，但低于同行业可比公司平均水平[18] 费用情况 - 公司销售费用中职工薪酬、广告业务宣传费、服务费、租赁及折旧与摊销合计占销售费用比例91.26%，占营业收入比例33.97%[20] - 剔除哈森股份广告宣传费占比后，同行业可比公司广告宣传费占营业收入比例为4.16%[20] - 公司推进品牌焕新策略，广告、业务宣传及新产品研发费用投入较大，导致净利润持续亏损[20] 应收账款 - 报告期末公司应收账款账面余额11.22亿元，1年以内占比51.19%，本期计提坏账准备1588.53万元，去年同期4087.71万元[35] - 公司主要应收账款为应收经销商、团购客户款项，两类客户应收账款占比近90%[37] - 2023年11月公司与主要经销商签订还款协议，已执行两期[41] 存货情况 - 报告期末公司存货账面价值7.35亿元，占资产比重18.19%，本期计提存货跌价准备24.68万元，去年同期1360.83万元[35] - 2023年度公司库存商品周转率为2.26，同行业平均为1.79，公司高于平均值[61] - 2023年末库龄2年以上存货占比降至4.53%，3年以上占比0.70%，同比降2.05%[63] 财务与资金 - 报告期末公司货币资金5.65亿元，受限货币资金1.81亿元[83] - 2023年公司财务费用1709.96万元，利息费用1282.22万元，较去年增加5.55%，利息收入492.41万元，较去年下降45.42%[83] - 2023年公司将主要供应商账期和结算政策调整为90 + 5天到期后用银行承兑汇票支付[90] 关联交易与整改 - 2021 - 2022年公司实际控制人及关联方非经营性资金占用累计发生额分别为1.67亿元、9500万元，截至2024年3月28日，占用资金及利息已归还[95][96] - 2021 - 2023年上半年关联交易累计发生额分别为50091.59万元、36431.46万元、10259.77万元，截至2023年4月14日，关联交易停止开展[101] - 公司修订多项制度，成立专项整改工作小组，开展自查和培训等整改措施[104][111][120]