宁波弘讯科技股份有限公司 董事会审计委员会工作规则 （2023 年 10 月修订） 第一章 总 则 第二章 人员组成 1 第一条 为强化宁波弘讯科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策功能，做到 事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根 据《上市公司治理准则》、《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所 股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》、 《宁波弘讯科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关 规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作规则。 第二条 董事会审计委员会（以下简称"委员会"）是公司董事会下设的专门委员会，向 董事会负责。委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责，勤勉 尽责，切实有效地监督公司的外部审计，指导公司内部审计工作，促进公司建立 有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第三条 委员会成员由至少三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独立董事应 占半数以上，且至少有一名独立董事为专业会计人士。委员会成员均应具有能够 胜任审计委员会工作职责的专业知识和商业经验。 第四条 ...