Grant Thornton 致同 ant Thornton 内部控制审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行管理 "这可"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行管理 " " " " " " " " " " " " " " " " " · 福建顶点软件股份有限公司 二〇二三年度 内部控制审计报告 致同审字（2024）第 351A008780 号 福建顶点软件股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我们审计了福建顶点软件股份有限公司(以下简称项点软件公司)2023年12月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内 部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是 顶点软件公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发 表审计意见,并对注意到的非 ...