独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，至少含一名会计专业人士[2] - 直接或间接持股1%以上或前十股东自然人及其亲属不得担任[6] - 在持股5%以上股东或前五股东任职人员及其亲属不得担任[6] - 原则上最多在三家境内上市公司担任独立董事[10] 独立董事选举与任期 - 董事会、监事会、持股1%以上股东可提候选人[10] - 每届任期与其他董事相同，连续任职不超六年[12] 独立董事履职要求 - 行使特别职权需全体独立董事过半数同意[16] - 每年现场工作不少于15日[23] - 对议案投反对或弃权票应说明理由[18] - 应向年度股东大会提交述职报告[25][26] 独立董事辞职与补选 - 辞职或被解职致比例不符或缺会计人士，60日内补选[13] - 辞职将致比例不符或缺会计人士，履职至新任产生，60日内补选[13] 审计委员会会议 - 每季度至少开一次会，两名以上成员提议或召集人认为必要可开临时会[21] - 会议须三分之二以上成员出席方可举行[21] 独立董事专门会议 - 召开前三日通知，紧急情形不受限[28] - 全体独立董事过半数出席方可举行[28] - 决议除另有约定外需全体独立董事过半数同意通过[28] 事项审议流程 - 关联交易等事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会[19] - 财务报告等事项经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会[20] 资料保存 - 工作记录及公司提供资料至少保存10年[25] - 专门会议档案保存不少于十年[30] - 会议资料保存至少十年[32] 其他规定 - 连续两次未出席董事会且不委托他人，30日内提议解除职务[20] - 履职遇阻碍可向董事会说明，仍不能解决可报告证监会和交易所[35] - 公司承担聘请专业机构及行使职权费用[35] - 可建立责任保险制度[35] - 津贴标准由董事会制订、股东大会审议并年报披露[35] - 制度经股东大会审议通过生效，设过渡期[37] - 制度由董事会解释或修订，修订需董事会提出、股东大会批准[37] - 制度文件为恒林家居股份有限公司2024年4月发布[38]