采购合同 - 2023年10月子公司与英众电子签3.99亿元服务器采购合同，预付1.7亿元，未经董事会批准[2] - 截至2023年12月31日付1.7亿元未收货[6] - 2024年4月23日采购合同终止，24日存单质押解除，资金存入一般结算户[7] 款项余额 - 2023年末预付款项余额18981.29万元，含预付服务器定金1.7亿元[12] - 2022年末预付款项余额985.79万元，2021年末为1712.39万元[12] - 2023年末其他应收款余额1188.03万元，2022年为21567.45万元，2021年为18757.61万元[14] 应收账款与合同资产 - 2023年末应收账款与合同资产账面余额分别为12.49亿、20.54亿，分别计提坏账5702.25万、9195.45万[23] - 因债务重组和财务危机，单项计提坏账约1.08亿[23] - 2023年末应收票据账面余额1.09亿，同比增307.06%，减值准备474万[23] 坏账计提 - 公司应收账款和合同资产坏账计提比例30.49%，单项坏账计提比例21.88%[38] - 同行业可比公司坏账计提平均水平22.34%，单项坏账计提平均比例11.13%[38] 以房抵债 - 2023年末以房抵债工程款账面余额5251.48万元，减值准备2642.18万元，账面价值2609.30万元[45] - 2023年度以房抵债工程款减值损失966.20万元，2022年度为1532.59万元[49] 无形资产 - 公司无形资产期末账面余额8.16亿元，特许经营权7.43亿元，占比91.07%，未计提减值准备[59] - 截至2023年12月31日，特许经营权原值74346.00万元，累计摊销9630.42万元，账面价值64715.58万元[63] 西昌市项目 - 西昌市PPP项目总投资77797.89万元[16] - 两个项目运营期累计收入11943.12万元，累计回款4920.00万元，投入成本73459.00万元[67] - 2024 - 2035年预计未来净现金流量合计95270.36万元，现值合计68105.22万元[71][72][73] 财务状况 - 公司货币资金期末余额4.61亿元，受限货币资金3.35亿元，受限比例72.75%[80] - 带息债务期末余额19.29亿元，包括短期借款11.28亿元、一年内到期非流动负债0.66亿元、长期借款7.35亿元[80] - 期末资产负债率85.21%，较上年增加2.46个百分点[80]