上 海 证 券 交 易 所 上证公函【2024】0423 号 关于湖南百利工程科技股份有限公司 2023 年 年度报告相关信息披露的监管问询函 1 易背景、业务进展、前期 结合公司在合同管理、 的内部控制重大缺陷， 表产生的影响，并核实 存在需要更正的情形； 控制重大缺陷执行的审计程序及获取的审计证据 项对财务报表产生影响 定意见的情况下，对公司年报出具保留意见的合理性 前期收入成本确认情况及追溯冲回情况 、资金管理、销售业务及财务报告 ，全面自查相关缺陷对公司当期及 并核实各期财务报表是否真实、准确、 ；（4）请公司年审会计师说明对公司 控制重大缺陷执行的审计程序及获取的审计证据，审慎 产生影响的广泛性，并说明在对公司内控报告出具否 对公司年报出具保留意见的合理性。 收入成本确认情况及追溯冲回情况；（3） 财务报告等方面存在 及前期财务报 、完整，是否 请公司年审会计师说明对公司上述内部 审慎评估相关事 公司内控报告出具否 。 二、关于董事会审议和 对于公司 2023 年年报 立董事均投出同意票， 意见涉及的事项对公司 额尚不能确定。（1） 的具体原因和依据，说明是否已充分考虑非标意见涉及事项对公司 财务报 ...