目 录 | | | | 二、附件…………………………………………………………第 | 3—7 | | 页 | | --- | --- | --- | --- | | （一）本所营业执照复印件………………………………… | 第 3 | 页 | | | （二）本所执业证书复印件………………………………… | 第 4 | 页 | | | （三）本所从事证券服务业务备案完备证明材料………… | 第 5 | 页 | | | （四）本所签字注册会计师执业证书复印件……………第 | 6—7 | 页 | | 内部控制审计报告 天健审〔2024〕3340 号 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，明新旭腾公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 第 1 ...