内部控制情况 - 2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[4][5] - 自评价基准日至发出日未发生影响评价结论的因素[7] - 内部控制审计意见与公司评价结论一致[8] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营收合计占合并报表对应总额之比均为100%[10] - 纳入评价范围主要业务和事项包括五方面[11] - 重点关注高风险领域包括资金营运和投资管理等[12] 缺陷认定标准 - 财务和非财务报告内部控制缺陷评价定量标准[16][17] - 财务报告内部控制缺陷评价定性标准[18] - 财务报告内部控制缺陷认定标准[19] - 非财务报告内部控制重大缺陷定性标准[19] 缺陷情况 - 报告期公司不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[20][21][22] - 日常运行一般缺陷发现即纠正，无实质性影响[20] - 评价基准日公司无未完成整改的重大、重要缺陷[21][22]