江西晨光新材料股份有限公司 内部控制审计报告 苏亚审内 〔2024〕20 号 审计机构：苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙) 地 址：南京市泰山路 159 号正太中心 14-16 层 邮 编：210019 传 真：025-83235046 电 话：025-83235002 网 址：www.syjc.com 电子信箱：info@syjc.com 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变 化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审 计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 苏亚金诚会计师事务所( 特 殊 普通合伙) 苏 亚 审 内 〔2024〕20 号 内部控制审计报告 江西晨光新材料股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了 江西晨光新材料股份有限公司(以下简称晨光新材)2023 年 12 月 31 ...