审计委员会构成 - 由3名董事组成，2名为独立董事，至少1名独董为专业会计人士[4] - 委员由董事长、1/2以上独立董事或全体董事的1/3提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员1名，由独立董事且为会计专业人士担任，董事长提名，董事会选举[5] 会议规则 - 每季度至少开一次会，两名以上成员提议或召集人认为必要可开临时会[14] - 会议须三分之二以上成员出席，会前5天通知全体委员，一致同意可免通知期[14] - 会议决议须全体委员过半数通过[14] 职责与报告 - 负责审核财务信息及披露、监督评估内外部审计和内控[2] - 向董事会提聘请或更换外部审计机构建议，审核审计费用及聘用条款[7] - 出具年度内部控制自我评价报告[11] 记录保存 - 会议记录由董事会秘书保存，存续期保存不少于10年[15]