审计信息 - 审计报告编号为天健审〔2024〕3 - 313号，由天健会计师事务所执行，日期为2024年6月13日[3][10] - 审计涵盖2023年12月31日、2024年2月29日的合并及母公司资产负债表等[3] - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况等[3] 财务数据对比 - 2024年2月29日公司流动资产合计106,195,980.52元，较2023年12月31日增长约2.14%[12] - 2024年2月29日公司流动负债合计92,294,576.18元，较2023年12月31日增长约23.48%[12] - 2024年2月29日公司非流动负债合计3,516,783.32元，较2023年12月31日下降约17.87%[12] - 2024年2月29日公司负债合计95,811,359.50元，较2023年12月31日增长约21.24%[12] - 2024年2月29日公司所有者权益合计161,256,097.73元，较2023年12月31日增长约2.99%[12] - 2024年2月29日公司资产总计257,067,457.23元，较2023年12月31日增长约9.12%[12] - 2024年1 - 2月营业总收入24,626,501.65元，2023年度为92,059,207.96元[16] - 2024年1 - 2月营业总成本18,286,818.60元，2023年度为66,017,332.12元[16] - 2024年1 - 2月营业利润5,787,494.54元，2023年度为25,369,174.63元[16] - 2024年1 - 2月利润总额5,783,410.60元，2023年度为25,355,120.14元[16] - 2024年1 - 2月净利润4,697,706.70元，2023年度为20,558,391.03元[16] 会计政策 - 公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》，对财务报表无影响[107] - 增值税税率为13%、6%，城市维护建设税税率为7%等[108] 资产负债项目 - 2024年2月29日货币资金期末数为17,181,822.08元，2023年12月31日为37,122,578.87元[109] - 2024年2月29日应收账款账面余额为59,099,992.29元，账面价值为58,249,251.68元[110] - 按组合计提减值的银行承兑汇票期末数为421,738.70元，上年年末数为432,538.70元[111] - 预付款项期末数为428,584.66元，上年年末数为218,392.43元[111] - 其他应收款期末账面余额为3,098,658.78元，上年年末账面余额3,078,131.65元[112] - 存货期末账面余额为18,061,193.59元，上年年末账面余额15,900,596.81元[112] - 其他流动资产中待抵扣进项税期末数为9,013,009.76元，上年年末数为10,425,769.18元[114] - 固定资产账面原值期末数为118,339,410.94元，期末账面价值为108,555,855.33元[115] - 在建工程期末数为7,743,747.66元，本期增加1,401,621.32元[115][116] - 使用权资产中土地使用权本期增加20,733,900.00元[117] - 无形资产中房屋及建筑物期末账面价值为6,873,734.31元，期初账面价值为7,528,375.69元[117] - 土地使用权和软件期末数合计22,151,892.49美元，账面价值期末数为21,999,040.42美元[118] - 短期借款期末数为30,024,000.00美元，上年年末数为20,022,000.00美元[120] - 应付账款期末合计为42,636,142.77美元，上年年末为39,244,545.37美元[120] - 应付职工薪酬期末数为2,116,902.59美元，上年年末数为1,919,645.39美元[121] - 应交税费期末合计为853,718.12美元，上年年末为2,370,632.63美元[122] - 一年内到期的租赁负债期末数为4,502,633.71美元，上年年末数为4,467,942.89美元[123] - 租赁负债期末合计为3,516,783.32美元，上年年末为4,281,807.21美元[123] 经营成果 - 营业收入本期合计为24,626,501.65美元，成本为14,867,037.87美元；上年收入为92,059,207.96美元，成本为52,205,769.50美元[125] - 信用减值损失本期数为 - 297,145.28，上年数为 - 556,830.83[128] - 资产减值损失本期数为 - 255,043.23，上年数为 - 119,370.38[128] - 所得税费用本期合计1,085,703.90，上年合计4,796,729.11[129] - 净利润本期为4,697,706.70，上年为20,558,391.03[130] - 经营活动产生的现金流量净额本期为 - 6,744,144.76，上年为26,339,424.00[131] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 19,940,756.79，上年为37,122,578.87[131] 关联交易 - 向清溢光电采购货物本期数为483,239.07元，上年数为10,454,544.59元[137] - 向清溢光电销售货物本期数为10,296,358.81元，上年数为65,848,492.02元[137] - 应收清溢光电账款期末数为30,741,971.86元，上年年末数为18,990,991.79元[137] - 应收清溢光电其他应收款期末数为2,990,808.78元，上年年末数为2,990,781.65元[137] - 应付清溢光电账款期末数为32,414,315.06元，上年年末数为28,601,002.19元[138] - 应付清溢光电其他应付款期末数为9,585,256.08元，上年年末数为4,519,338.19元[138] - 应付清溢光电租赁负债期末数为8,019,417.03元，上年年末数为8,749,750.10元[138] 股权信息 - 公司持有深圳清溢微电子有限公司100%股权，其注册资本13,600万元[134] - 母公司长期股权投资对子公司投资期末数和上年年末数均为136,000,000.00元[144] - 母公司对深圳清溢微电子有限公司持股比例和表决权比例均为100.00%，投资期末数为136,000,000.00元[144]