信息披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内披露[15] - 半年度报告应在会计年度上半年结束之日起2个月内披露[15] - 季度报告应在会计年度前3个月、9个月结束后的1个月内披露[15] - 第一季度报告披露时间不得早于上一年度报告披露时间[15] 信息披露情形 - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[17] - 定期报告披露前业绩泄露或有传闻且交易异常波动，应披露相关财务数据[17] - 定期报告财务会计报告被出具非标准审计意见，董事会应作专项说明[17] - 定期报告存在差错或虚假记载，应按规定及时披露[18] - 发生重大事项投资者尚未得知时，公司应立即披露临时报告[20] - 持股5%以上股东股份变动或受限需配合信息披露[26] 信息披露流程 - 定期报告由高管编制草案，经董事会、监事会审议后披露[30] - 临时报告需信息披露义务人报告董事长，经审核后披露[31] 信息披露职责 - 公司信息披露由董事会统一领导，董事长是第一责任人[34] - 证券部负责起草报告、申请发布及收集重大事项[34] - 董事应关注公司经营、财务及重大事件[37] - 监事监督董事和高管信息披露行为[35] - 高管及时向董事会报告经营和财务重大事件[39] - 董事会秘书组织协调信息披露事务[35] - 报告义务人员知悉重大信息应立即报告董事会秘书，并在2日内递交书面文件[39] 信息管理 - 证券部负责信息披露相关文件资料档案管理，保存期限不少于10年[44][45][46] - 持有公司5%以上股份的股东等相关主体需及时告知公司相关事项并协助信息披露[41][42][50][53] 保密要求 - 公司董事长、总经理为保密工作第一责任人[48] - 公司董事会应与信息知情者签署保密协议[60] - 公司向特定方报送未公开重大信息时应进行内幕信息知情人登记[50] - 公司宣传文件对外发布前需经董事会秘书书面同意[63] - 公司通过特定形式沟通不得提供内幕信息[64] 监督与处罚 - 公司监事会负责信息披露事务管理制度的监督[41] - 董事等高级管理人员应配合董事会秘书信息披露工作[36] - 董事会秘书收到特定文件应第一时间向董事长报告，董事长应督促通报全体董监高[52][53] - 董事会秘书应报告对监管问询函等回复情况[54] - 董监高失职致信息披露违规，公司应给予批评、警告、撤换及索赔[55] - 各部门及子公司信息披露问题，董事会秘书可建议处罚责任人[55] - 公司信息披露违规被公开谴责等，董事会应检查制度并处分责任人[55] - 信息披露涉嫌违法按《证券法》处罚[55] 制度相关 - 本制度适用于持股5%以上大股东等人员和机构[3] - 本制度未尽事宜按法律法规和公司章程执行[57] - 本制度由董事会拟定，审议通过生效，修改亦同[58][59] - 本制度由公司董事会负责解释[60]