业绩总结 - 2023年公司营业收入121.74亿元，同比降低1.44%，净利润 -15.04亿元，同比降低256.84%[4][28] - 2024年一季报公司营业收入11.55亿元，同比降低62.73%，净利润 -1.43亿元，同比降低266.73%[4] - 2023年磷酸铁锂产品毛利率为0.51%，减少16.13个百分点[4] 用户数据 - 2023年公司向比亚迪销售收入881,870.36万元，占比72.44%；向宁德时代销售收入195,667.89万元，占比16.07%，前五大客户合计销售收入占比96.55%[13] - 截至2024年4月末，宁德时代期末账面余额49,602.74万元，回款42,460.11万元，回款比例85.60%[44] - 截至2024年4月末，比亚迪期末账面余额33,442.53万元，回款33,442.53万元，回款比例100.00%[44] 未来展望 - 2024年以来下游新能源汽车市场销量增长，原材料价格波动减小，公司毛利率大幅下滑情况预计不会持续[31] 新产品和新技术研发 - 2023年公司募投项目“宏迈高科高性能锂离子电池材料项目”投产运营并销售；“湖北万润新能源锂电池正极材料研发中心”投入使用[27] 市场扩张和并购 - 报告期内公司在香港、新加坡、美国、毛里求斯等地成立子公司开拓海外市场[28] - 金通新能源一期基金将其持有的安庆德润40%的股权以10630.14万元转让给公司，公司持股比例将由60.00%升至100.00%[131][134] 其他新策略 - 2023年12月公司拟投资建设磷酸铁锂循环一体化产业园项目[28] 财务数据 - 2023年常规销售模式收入金额124,411.27万元，占主营业务收入比例10.35%，寄售销售模式收入金额1,077,538.25万元，占主营业务收入比例89.65%[7] - 2022年碳酸锂采购单价42.43万元/吨，领用单价41.30万元/吨，计入成本单价41.24万元/吨；2023年采购单价22.95万元/吨，领用单价24.94万元/吨，计入成本单价24.78万元/吨[11] - 2023年初碳酸锂报价45.13万元/吨（不含税），3月末降至21.06万元/吨（不含税），下降幅度达53.33%[14] - 2023年磷酸铁锂销售数量164,118.41吨，较2022年增长77.99%；销售单价7.32万元/吨，较2022年下降44.50%[17] - 2023年磷酸铁锂单位成本7.28万元/吨，较2022年下降33.82%；单位毛利0.04万元/吨，较2022年下降98.18%[17] - 2023年末郧阳一厂产能1.5万吨/年，利用率约30%；郧阳二厂一期产能9.6万吨/年，利用率约70%等[21] - 鲁北万润设计产能24万吨/年，2024年5月末12万吨项目基本建成并调试，另12万吨延期至2025年12月；郧阳二厂二期设计产能10万吨/年，2024年5月末已建设完成[23] - 2023年末公司在手订单约12000吨[23] - 2024年第一季度营业收入115468.58万元，较2023年第四季度减少46.86%；归属于上市公司股东的净利润 -13005.98万元，较2023年第四季度增加42491.61万元[24] - 2024年第一季度毛利率 -0.85%，较2023年第四季度增长4.72个百分点[24] - 2023年度公司各季度存货周转次数分别为1.13/次、2.36/次、4.93/次、7.68/次[25] - 2023年、2022年公司经营性现金流为 -15.58亿元、 -25.51亿元，销售商品提供劳务收到的现金占营业收入的比例分别为66.72%、69.79%[32] - 公司应收账款商业票据回款比例为63.60%，迪链凭证回款比例为35.53%[33] - 公司购买商品银行转账付款占比44.37%，商业票据付款占比32.77%，迪链凭证付款占比22.73%[34] - 本期商业票据和迪链凭证收到金额共144.49亿元，背书金额44.93亿元，贴现终止确认金额70.29亿元[35] - 本期贴现未终止确认金额22.00亿元，作为筹资活动收到的现金，使经营性活动现金流净额下降[35] - 公司本期背书票据中有4555.64万元用于支付工程设备款，使经营性活动现金流净额下降[35] - 2023年末公司货币资金余额为37.14亿元，受限余额为21.28亿元，境外款项总额为1.23亿元[49] - 2023年末公司短期借款余额为34.12万元，同比增加107.97%，其中信用借款余额23.86亿元，同比增加783.77%；内部票据贴现借款余额为4.98亿元，同比增加1,624.45%[49] - 2023年末公司长期借款余额为37.44亿元，同比增加56.15%，本期财务费用1.73亿元，同比增加163.76%[49] - 2023年公司支付兴业融资租赁本金及利息1.10亿元[49] - 2023年公司货币资金中库存现金46.76万元，占比0.01%；银行存款158,034.72万元，占比42.55%；其他货币资金213,348.13万元，占比57.44%[51] - 2023年公司货币资金存款利息收入平均年利率为1.53%，在银行对应利率区间0.2% - 1.8%内[53] - 截至2023年12月31日，公司用于开具银行承兑汇票的受限货币资金占应付票据 - 银行承兑汇票比例为94.10%[56] - 2023年公司存放境外款项1.23亿元系为保障原材料碳酸锂供应，对境外新设立主营采矿业务子公司出资形成[57] - 2023年末公司银行借款本金（含票据贴现借款金额）为779,767.73万元[63] - 2023年末短期借款利率区间主要为1% - 3.65%，长期借款利率区间主要为2.5% - 4.7%[63] - 2023年末银行借款本金用于碳酸锂采购300,619.34万元，占比38.55%；用于项目建设款263,319.24万元，占比33.77%[63][64] - 截至2023年末，公司在手迪链凭证金额约21亿元，贴现利率约5.3%[64][65] - 2023年末公司应收款项融资余额为21.48亿元，同比增加280.33%[66] - 2023年末应收账款余额为20.00亿元，均已质押[66] - 期末公司已背书或贴现且终止确认的应收账款余额为30.73亿元[66] - 本期发生应收款项融资贴现损失金额为5,750.36万元[66] - 截至2023年12月31日，公司持有在手迪链凭证210,545.67万元，对应计提减值损失10,527.28万元，账面价值200,018.39万元[66] - 2023年末公司存货余额为10.25亿元，跌价准备余额为2.79亿元，本期计提存货跌价准备6.62亿元，同比增长109.54%，转回或转销7.12亿元[87] - 2023年末库存商品库龄1年以内占比92.67%，1 - 2年占比3.98%，2 - 3年占比1.59%，3年以上占比1.76%[89] - 2023年末原材料跌价准备计提比例6.80%，在产品15.17%，库存商品29.68%，发出商品33.08%，委托加工物资54.54%，整体计提比例27.17%[90] - 2023年末公司固定资产余额为56.72亿元，同比增加67.15%；在建工程余额为33.48亿元，同比增加66.24%[97] - 公司本期固定资产减值金额为6424.66万元，均为磷酸铁锂生产线；在建工程减值金额为2040.46万元，为三元正极材料项目[97] - 2023年度公司确认递延所得税资产25407.60万元，同比增长359.14%，确认递延所得税费用 - 17095.74万元[137] - 2023年末公司可弥补亏损合计187271.55万元，确认递延所得税资产30953.57万元[140] - 2023年末公司递延所得税资产可抵扣暂时性差异总计270192.95万元，递延所得税资产总计44858.02万元[145][146] - 2023年末公司应纳税暂时性差异总计110804.49万元，递延所得税负债总计20566.30万元[146] - 递延所得税资产和负债互抵金额为19450.33万元，抵销后递延所得税资产为25407.69万元，抵销后递延所得税负债为1115.96万元[146]