科德数控股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 科德数控股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 二〇二四年一月 0 科德数控股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 科德数控股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总则 第一条 为强化科德数控股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策效率， 做到事前审计、专业审计，确保董事会对高管层的有效监督，进一步完善公司法 人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《上市公 司独立董事管理办法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号 ——规范运作》等相关法律法规、规范性文件及《科德数控股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的有关规定，公司董事会特设立审计委员会，并制 定本议事规则。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司内、外部 审计的沟通、监督和核查工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名董事组成，审计委员会成员应当为不在公司担任 高级管理人员的董事，其中包括两名独立董事，且至少应有一名独立董事是会计 专业人士。 审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验，切实 有效地 ...