内部控制审计报告 普华永道中天特审字(2024)第 1136 号 (第一页,共二页) 上海盟科药业股份有限公司全体股东: 上海盟科药业股份有限公司 2023 年度内部控制审计报告 普华永道 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根 据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永道中心11楼 邮编200021 总机:+86 (21) 2323 8888, 传真:+86 (21) 2323 8800, www.pwccn.com 普华永道 普华永道中天特审字(2024)第 1136 号 (第二页，共二页) 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审 计了上海盟科药业股份有限公司(以下简称"盟科药业")2023年12月31日的 财务报告内部控制的有效性。 一、 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价 指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有 ...