呈和科技股份有限公司 审计委员会工作细则 （2024年4月修订） 第一章 总则 第一条 为加强呈和科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部监督和风险控制，规 范公司审计工作，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所 科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相 关法律、法规、规范性文件与《呈和科技股份有限公司章程》(以下简称《公司章程》)的有 关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，对董事会负责，主要负责指 导内部审计部门的工作、公司内外部审计的沟通、监督和核查工作。本工作细则所称高级管 理人员是公司总经理、总工程师、董事会秘书、副总经理、财务总监。 第二章 机构及人员组成 第三条 审计委员会委员由三名董事组成，审计委员会成员应当为不在公司担任高级管 理人员的董事，其中独立董事占多数，独立董事中至少有一名为会计专业人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一以 上提名，并由全体董事过半数选举产生，选举委员的提案获得通过后，新任委员在董事会会 ...