控股子公司定义 - 公司持有股份超50%或虽不足50%但能实际控制的公司为控股子公司[2] 人员管理 - 公司委派及推荐人员原则上从公司职员中产生[5][6] 经营管理 - 控股子公司总经理年终需编制年度工作报告及下一年度经营计划并提交董事会[9] 投资与风险控制 - 控股子公司发生对外投资等事项须报公司审批并接受指导监督[10] - 控股子公司不得进行金融衍生工具或其他形式风险投资[10] 财务与会计 - 控股子公司应与公司实行统一会计政策，公司财务部负责指导监督[12] - 控股子公司应严格控制与关联方资金等往来，避免非经营性占用[13] - 控股子公司购置或处置固定资产、对外借款需与公司沟通并履行审批程序[14] - 未经公司批准，控股子公司不得对外或互相提供担保[14] 审计监督 - 控股子公司需接受公司定期和不定期的内外部审计[16] 信息管理 - 控股子公司负责人为信息管理第一责任人，证券部为信息管理联系部门[19] - 控股子公司应按要求制定信息管理相关制度并报备证券部[19] - 控股子公司需在董事会、经理办公会会议结束当日报送会议决议等资料备案[19] - 控股子公司提供信息要真实、及时、准确、完整，控制知情范围[19] - 控股子公司发生重大事项应在知悉当日报告董事会秘书和财务总监[19] 激励与考核 - 控股子公司应建立激励约束机制，制订绩效考核与薪酬管理制度[21] - 控股子公司应在每个会计年度结束后对高级管理人员进行考核奖惩[21] - 控股子公司董监高履职不当，公司有权要求处罚，当事人担责[21] 制度执行与解释 - 制度未尽事宜按相关规定执行，抵触时依新规[23] - 制度由董事会办公室负责解释，自董事会审议通过之日起实施[23]