业绩数据 - 2023年公司营业收入12.75亿元，同比增长42.3%[1] - 2023年扣非后归母净利润 - 5599.34万元，连续两年为负[1] - 2023年毛利率59.27%，较上年增加9.51个百分点[4] - 2023年便携按摩器收入127,321.18万元，收入占比99.88%，毛利率59.27%[12] - 2023年主营业务收入127,321.18万元，收入占比100.00%，毛利率59.27%[19] - 2023年度公司营业收入127,479.82万元，营业成本51,859.77万元，毛利率59.32%，销售费用率53.94%，净利润 - 5,023.99万元，净利率 - 3.94%[20] - 2024年一季度营业收入29329.88万元，盈亏平衡点营业收入为25853.97万元，占比88.15%[25] 产品销售 - 2023年肩部产品N5 mini系列销售收入4.36亿元，占当年销售收入的34.21%，毛利率65.61%，较2022年11月推出初期上涨8.17个百分点，年末平均单位成本同比下降32.94个百分点[6] - 2023年颈部产品毛利率同比增长12.30个百分点[7] - 2023年直销收入占总收入比重较2022年增长5.37个百分点，直销毛利率为64.29%，经销 + ODM模式下产品毛利率为49.16%[7] - 2023年1 - 9月经销收入占比91.84%，经销模式毛利率为48.66%，直销模式毛利率为66.26%[12] - 2023年度直销收入占比为66.80%，毛利率为64.29%；经销收入占比为31.23%，毛利率为50.08%[12] 采购价格 - 2021 - 2023年电子元器件不含税平均采购价格变动率分别为11.29%、 - 7.40%、4.96%[8] - 2021 - 2023年塑胶件不含税平均采购价格变动率分别为9.08%、 - 7.47%、 - 19.37%[8] - 2021 - 2023年包装物不含税平均采购价格变动率分别为6.23%、 - 20.30%、 - 12.32%[8] 市场情况 - 按摩器具行业大小企业数量超过3000家，竞争复杂激烈[9] - 2017 - 2022年我国小型按摩器行业市场规模由62.60亿元增至97.30亿元，年均复合增长率约9.22%，预计2026年达152.7亿元[14] - 2021 - 2023年公司智能便携按摩器销售收入分别为118,818.24万元、89,472.65万元和127,321.18万元，市场占有率分别约为13.58%、9.20%和11.78%[15] 销售费用 - 2023年公司销售费用6.88亿元，同比增长42.56%，其中推广费2.86亿元，同比增长100.74%；促销费1.12亿元，同比增长21.61%；职工薪酬1.23亿元，同比增长19.42%[29] - 2023年电商平台推广费18837.91万元，占推广费结构比65.97%，较2022年增加8499.35万元[32] - 2023年种草费用4112.46万元，占推广费结构比14.40%，较2022年增加2361.87万元[32] - 2023年代投、代运营费用4493.08万元，占推广费结构比15.73%，较2022年增加3980.36万元[32] - 2023年平台促销服务费3786.23万元，占促销费结构比33.88%，较2022年增加477.62万元[32] - 2023年平台销售佣金4322.55万元，占促销费结构比38.67%，较2022年增加1260.48万元[32] - 2023年末销售人员646人，人均薪酬19.05万元，同比增长11.66%[29] 客户与供应商 - 公司前五名客户销售额66888.87万元，占年度销售总额52.55%，较上年增加21.02个百分点[61] - 公司前五名供应商采购额24051.44万元，占年度采购总额48.04%，较上年增加10.3个百分点[61] - 调整后2023年前五名客户销售额占比为22.86%，较2022年下降8.67个百分点[62] - 公司第一大客户收入占比为16.09%，前五大客户收入占比合计为22.86%[64] - 公司第一大供应商采购占比为15.75%，前五大供应商采购占比合计48.04%[67] 存货情况 - 2023年公司存货账面价值1.27亿元，同比减少9.20%，占总资产比重17.03%[82] - 2023年库存商品账面余额9443.90万元，跌价准备期末余额1092.54万元[82] - 2023年存货跌价测算的预计销售费用率为53.94%，销售费用为687,598,427.31元，收入为1,274,798,202.55元[83][84] - 2023年存货跌价测算的预计相关税费率为0.48%，税金及附加为6,088,231.40元，收入为1,274,798,202.55元[86][88] 募投项目 - 首发募投项目营销网络、研发中心升级、信息化升级建设项目预定可使用状态日期延至2024年12月，投入进度分别为84.69%、29.37%和29.99%[113] - 营销网络建设项目截至2023年末募集资金支出合计12778.96万元，投入进度84.69%，当年度投资门店数量累计123家，投入进度49.60%[116] - 2023年度营销网络建设项目收入11438.30万元，成本3293.17万元，费用10182.45万元，收益 - 2037.32万元[117] - 截至2024年5月31日，营销网络建设项目募集资金支出13324.87万元，投入进度88.30%，预计2024年底前达预定可使用状态[122] - 截至2024年5月31日，研发中心升级建设项目募集资金支出3544.90万元，投入进度40.28%，能否2024年底前达预定可使用状态不确定，可能再次延期[122] - 截至2024年5月31日，信息化升级建设项目募集资金支出1432.60万元，投入进度35.82%，能否2024年底前达预定可使用状态不确定，可能再次延期[123]