业绩数据 - 2023年公司营业收入12.75亿元，同比增长42.3%[2] - 2023年扣非后归母净利润 - 5599.34万元，连续两年为负[2] - 2023年毛利率59.27%，较上年增加9.51个百分点[2] - 2023年肩部产品销售收入4.36亿元，占当年销售收入34.21%，毛利率65.61%，较推出初期上涨8.17个百分点[6] - 2023年末肩部产品N5 mini平均单位成本同比下降32.94个百分点[6] - 2023年颈部产品毛利率61.03%，较去年同期增加12.30个百分点[6] - 2023年直销收入占总收入比重较2022年增长5.37个百分点，直销毛利率64.29%，经销 + ODM模式下产品毛利率49.16%[7][8] - 2023年电子元器件不含税平均采购价格变动率4.96%，塑胶件 - 19.37%，包装物 - 12.32%[8] - 2023年公司销售费用6.88亿元，同比增长42.56%，其中推广费2.86亿元，同比增长100.74%；促销费1.12亿元，同比增长21.61%[30][31] - 2023年末销售人员646人，人均薪酬19.05万元，同比增长11.66%[31] - 2023年公司测算的盈亏平衡点营业收入为15.06亿元，占当年营业收入的118.15%[23] - 2024年一季度公司实现盈利，营业收入2.93亿元[24] 市场与竞争 - 我国按摩器具行业大小企业数量超过3000家，竞争复杂激烈[9] - 2017 - 2022年我国小型按摩器行业市场规模年均复合增长率约为9.22%，预计2026年将达152.7亿元[12] - 公司2021 - 2023年智能便携按摩器销售收入分别为11.88亿元、8.95亿元和12.73亿元，市场占有率分别约为13.58%、9.20%和11.78%[13] 销售渠道与客户 - 2023年线上直销渠道营业收入5.91亿元，同比增长67.50%，亏损2096.84万元[57][60] - 2023年线下直销营业收入较上期增长31.95%，亏损1849.84万元[57][61] - 截至回复出具日，线上和线下直销渠道已实现盈利[62] - 2023年前五名客户销售额6.69亿元，占年度销售总额52.55%，较上年增加21.02个百分点[66] - 调整后2023年前五名客户销售额占比为22.86%，较2022年下降8.67个百分点[66] - 2023年前五名供应商采购额2.41亿元，占年度采购总额48.04%，较上年增加10.3个百分点[66] 存货情况 - 2023年公司存货账面价值1.27亿元，同比减少9.20%，占总资产比重17.03%[89] - 2023年库存商品账面余额9443.90万元，跌价准备期末余额1092.54万元[89] - 原材料库存盘点比例97.31%，在制品100.00%，库存商品和发出商品77.80%，委托加工物资99.94%，存货合计81.28%[99] 项目进展 - 营销网络建设项目、研发中心升级建设项目、信息化升级建设项目预定可使用状态日期延至2024年12月，投入进度分别为84.69%、29.37%和29.99%[116] - 截至2023年末，营销网络建设项目募集资金支出合计1.28亿元[117] - 2023年机场店、高铁店、商场店数量分别为23家、5家、95家，合计123家[120] - 2023年营销网络建设项目收入1.14亿元，成本3293.17万元，费用1.02亿元，收益 - 2037.32万元[122] - 截至2024年5月31日，营销网络建设项目募集资金支出1.33亿元，投入进度88.30%，预计2024年底前达预定可使用状态[126] - 截至2024年5月31日，研发中心升级建设项目募集资金支出3544.90万元，投入进度40.28%，2024年底前达预定可使用状态尚不具确定性[126] - 截至2024年5月31日，信息化升级建设项目募集资金支出1432.60万元，投入进度35.82%，2024年底前达预定可使用状态尚不具确定性[127]