合规管理体系 - 合规管理体系包括组织体系、制度体系、运行机制、合规文化建设等[4] - 公司党委会对合规管理工作全面领导，董事会是决策机构，监事会是监督机构，经理层是执行机构[9][10] - 首席合规官组织开展合规管理相关工作，领导推进合规管理体系建设[11] - 各部门是本部门职能范围内合规主责部门，风控合规部是合规管理牵头部门[14][15] - 董事会审计委员会增加合规管理工作职能[10] - 审计部和纪检监察室是合规管理监督部门，承担“第三道防线”职责[15] 合规管理制度 - 公司应建立和完善合规管理制度体系，包括基本制度、专项办法和具体指引[23] - 公司建立合规承诺签署制度，组织全体员工签署合规承诺[25] - 公司设立合规管理联席会议，由首席合规官等组成[27] 合规管理重点 - 公司加强公司治理、投资管理等重点领域的合规管理[29] - 公司关注反腐败、反垄断、反洗钱、数据合规等重点领域合规管理[33] - 公司关注重大投资、制度制定等重点环节合规管理[33][34] - 公司重视管理人员、合规管理员等重点人员合规管理[34][35] 合规风险机制 - 合规风险识别与预警由首席合规官牵头，建立合规义务清单和风险事项库[37] - 公司建立合规风险应对与处置机制，针对识别风险制定方案，重大事件及时报告[37][38] - 公司实施合规风险管控监督机制，由审计部和纪检监察室承担监督职责[38] 合规审查与追责 - 各部门和风控合规部的合法合规性审查是经营管理行为必经程序[39][40] - 合规管理人员应避免利益冲突，特定情形需自行或被要求回避[42] - 公司建立举报渠道，对违规问题调查追责，处理方式多样[43][44] - 违规追责问责情况抄送风控合规部和人力资源部，信息载入个人档案[45] 合规报告与考核 - 公司各部门、所属企业应于每年12月15日前形成合规年度报告并报送至风控合规部[49] - 公司实行年度合规考核机制，将合规经营管理情况纳入对部门、企业负责人年度综合考核[52] 合作伙伴与人员管理 - 公司通过签订商业伙伴合规承诺函等方式对商业合作伙伴进行合规管理[52] - 公司应加强对供应商合规管理，明确反腐败、反商业贿赂等合规要求[52] - 公司将合规管理相关课程纳入全体干部员工培训课程，作为必修课[55] - 公司应配备与企业经营规模等相适应、一定数量具备相关职业资格的合规管理人员[57] 信息化与预算 - 公司强化合规管理信息化建设，推动建立一体的信息管理平台[59] - 公司应将合规管理体系建设经费纳入预算[63] 所属企业管理 - 所属企业负责实施本企业合规管理各项工作，承担主体责任[67] - 境外所属企业及重点项目应明确合规管理牵头部门，配备合规管理人员[68] 投资与资产决策 - 股东大会决策股权投资项目，投资总额占公司最近一期经审计资产总额比例达50%以上等情况需审核[73] - 股东大会决策其他投资项目，投资总额占公司最近一期经审计净资产20%以上需审核[73] - 董事会决策股权投资项目，投资总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等情况需审核[73] - 董事会决策其他投资项目，投资总额占公司最近一期经审计净资产10%以上需审核[73] - 股东大会决策资产处置，所处置股权对应资产总额或成交金额占公司最近一期经审计资产总额比例达30％以上等情况需审核[74] - 股东大会决策其他资产处置，所处置资产账面值或成交金额占公司最近一期经审计资产总额比例达30％以上等情况需审核[74] - 董事会决策股权类资产处置，须经股东大会审议批准以外的股权处置事项需审核[74] - 董事会决策其他资产处置，所处置资产账面值或成交金额占公司最近一期经审计资产总额比例超10%等情况需审核[75] - 股东大会决策单笔或12个月内连续对同一或相关资产累计计提、转回金额超3000万元的计提资产减值准备事项需审核[74] - 董事会决策单笔或12个月内连续对同一或相关资产累计计提、转回金额超300万元的计提资产减值准备事项需审核[75]