业绩总结 - 2023年度污水处理业务营业收入210,107.21万元，约占营收总额26.90%[6] - 2023年度PPP项目建造及运营收入490,714.91万元，约占营收总额62.82%[6] - 2023年末资产总计368.28亿元，较上年末增长8.63%[15] - 2023年末流动资产合计69.02亿元，较上年末下降4.69%[15] - 应收账款从上年末20.91亿元增至41.06亿元，增幅96.36%[15] - 2023年末负债合计284.25亿元，较上年末增长29.45%[18] - 长期借款从上年末126.38亿元增至162.72亿元，增幅28.75%[18] - 2023年末所有者权益合计84.03亿元，较上年末下降30.53%[18] - 本期营业总收入78.13亿元，上期为78.52亿元[26] - 本期营业总成本67.60亿元，上期为70.63亿元[26] - 本期营业利润10.09亿元，上期为8.87亿元[26] - 本期净利润9.05亿元，上期为7.66亿元[26] - 本期综合收益总额8.98亿元，上期为7.39亿元[26] - 本期基本每股收益0.8825元/股，上期为0.7325元/股[26] 用户数据 - 无 未来展望 - 无 新产品和新技术研发 - 无 市场扩张和并购 - 无 其他新策略 - 无 财务审计 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2023年财务状况及经营成果和现金流量[3] - 审计报告日期为2024年3月28日[13] 会计政策 - 2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》[170] - 增值税税率为13%、9%、6%等，企业所得税税率为25%、20%、15%等[172] 税收优惠 - 污水处理业务自2015年7月1日起执行应交增值税70%即征即退政策[173] - 再生水业务自2015年7月1日起执行应交增值税50%即征即退政策[173] - 2019 - 2023供暖期，公司向居民收取的采暖费免征增值税[174] - 2023年，生产性服务业纳税人按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳税额[174] - 2023年，生活性服务业纳税人按当期可抵扣进项税额加计10%抵减应纳税额[174] - 2023 - 2024年，小型微利企业年应纳税所得额不超100万元部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税[176] - 国家重点扶持高新技术企业，减按15％税率征收企业所得税[176] - 2023年起，企业研发费用未形成无形资产的，在据实扣除基础上，再按实际发生额的100%在税前加计扣除[177] - 企业综合利用资源生产符合规定产品取得的收入，减按90%计入收入总额[177] 资产情况 - 截至2023年12月31日，货币资金期末余额为1,598,686,351.93元，上年年末余额为3,970,871,880.46元[178] - 截至2023年12月31日，应收票据期末余额为5,384,218.58元，上年年末余额为10,850,046.14元[180] - 截至2023年12月31日，应收账款期末账面价值为4,106,373,132.26元，上年年末为2,091,192,151.35元[181] - 应收款项融资期末余额和上年年末余额均为100.00万元[191] - 预付款项1年以内期末余额1611.25万美元，占比87.30%，上年年末余额1511.10万美元，占比79.25%[194] - 其他应收款期末余额4192.21万美元，上年年末余额13144.99万美元[196] - 应收股利期末余额167.91万美元，涉及两家公司[197]