内部控制评价 - 审计认为公司2023年12月31日财务报告内控有效[8] - 公司对2023年12月31日内控有效性自评[11] - 未发现财务与非财务报告内控重大、重要缺陷[14] - 自评价基准日至报告发出日无影响评价结论因素[14] 内部控制体系 - 内控原则是融入业务、防范风险等[15] - 内控管理以流程驱动端到端数字化系统运行[15] - 董事会负责内控体系建立健全与实施[17] - 监事会监督董事会内控实施[17] - 总裁组织领导内控日常运行[18] - 建立“三道防线”内控系统，审计部为第三道防线[20] 评价范围与标准 - 纳入评价范围业务板块有经纪、资管等五大板块[24] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表89.37%[24] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表97.11%[24] - 财务报告内控重大缺陷潜在错报金额≥利润总额5%[28] - 财务报告内控重要缺陷利润总额5%＞潜在错报金额≥1%[28] - 非财务报告内控重大缺陷损失金额≥利润总额5%[29] - 非财务报告内控重要缺陷利润总额5%＞损失金额≥1%[29] - 非财务报告内控一般缺陷损失金额＜利润总额1%[29] 未来展望 - 2023年持续完善内控制度，优化业务流程[32] - 2023年加强人员培训，督促制度执行[32] - 2023年强化内控监督检查，提高风险防范能力[32]