中信建投证券股份有限公司 关于山西美锦能源股份有限公司 减资涉及债权清偿事项的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投"或"保荐机构"）作为 山西美锦能源股份有限公司（以下简称"美锦能源"或"公司"）公开发行可转 换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监 管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所 股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公 司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的要求，对美锦能源减资涉及债权 清偿事项进行了审慎核查，并发表如下核查意见： 一、本次减资背景及债权清偿相关事宜 根据山西美锦能源股份有限公司（以下简称"公司"）《山西美锦能源股份 有限公司 2022 年限制性股票激励计划（草案修订稿）》的相关规定，授予的限 制性股票第二个解除限售期解锁条件中，公司层面的业绩考核条件为"以 2019- 2021 年三年平均净利润为基数，公司 2023 年净利润增长率不低于 10%"；未达 公司业绩条件目标的，所有激励对象对应考核当年可解除限售限制性股票均不得 解除限售，由公司按授予价格加上银行 ...