内部控制情况 - 截至2023年12月31日，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围的15家公司资产总额占公司合并报表资产总额（内部合并抵销前）的89.26%，营业收入合计占65.65%[6] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要和一般缺陷[12] - 报告期内公司非财务报告内部控制存在24个一般缺陷，已完成整改5个，正在整改15个，4个列入本年度整改计划[14] - 上一年度内部控制一般缺陷已全部整改完成[15] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内部控制错漏报利润金额重大缺陷标准为≥利润总额的3%，重要缺陷为≥利润总额的1%且＜利润总额的3%，一般缺陷为＜利润总额的1%[8] - 财务报告内部控制错漏报资产金额重大缺陷标准为≥总资产的0.2%，重要缺陷为≥总资产的0.1%且＜总资产的0.2%，一般缺陷为＜总资产的0.1%[8] - 财务报告内部控制错漏报营业收入重大缺陷标准为≥营业收入总额的0.3%，重要缺陷为≥营业收入总额的0.1%且＜营业收入总额的0.3%，一般缺陷为＜营业收入总额的0.1%[8] - 财务报告内部控制错漏报所有者权益重大缺陷标准为≥所有者权益总额的1%，重要缺陷为≥所有者权益总额的0.5%且＜所有者权益总额的1%，一般缺陷为＜所有者权益总额的0.5%[8] - 非财务报告内部控制重大缺陷直接财产损失金额标准为1000万元（含）以上，重要缺陷为500万元（含） - 1000万元，一般缺陷为500万元以下[11] 具体公司缺陷情况 - 河津发电公司新员工培训制度考核标准条款规定不完善，评分为0.6分[16] - 天桥水电公司社会保险管理工作执行未达集团规定，评分为0.3分[16] - 漳泽发电公司人事档案制度参照过期标准，评分为0.7分[16] - 天桥水电公司企业文化建设未制定规范化文件，评分为0.3分[18] - 2023年3月与金施顿建材公司签署石膏业务框架协议，5月该公司投产运营，初期造成厂区部分路段道路扬尘，环境保护管理体系评分为0.6分，已整改[18] - 王坪发电公司电力交易管理制度不够全面，评分为0.5分，已整改[18] - 同华发电公司退货管理办法对退货手续等条款规定不完善，评分为0.7分，正在整改[19] - 同达、同承热电公司物资采购制度未明确利益冲突回避规定，评分为0.7分，未整改[19] - 河津发电公司燃料统计报表结算管理制度中经济活动分析内容规定不完善，评分为0.6分，正在整改[19] - 同华发电公司企业文化融合有效性评分为0.7分，需深度融合[20] - 长治发电公司职业健康方面有效性评分为0.6分，机房高排逆止门处噪音大[20] - 蒲洲热电公司环境保护方面有效性评分为0.6分，道路扬尘问题已整改[20] - 侯马热电公司工程项目管理有效性评分为0.5分，临时设施及材料堆放作业不规范已整改[22] - 侯马热电公司火电生产运行管理有效性评分为0.7分，运行管理需进一步细化[22] - 新能源公司控制活动有效性评分为0.6分，未登记合同对方单位是否为法人签字[22] - 工程公司合同管理有效性评分为0.7分，部分合同文本及资料未经审核编号存档[22] - 临汾热电公司财务管理有效性评分为0.7分，个别凭证附件填写不完整[23] - 同达、同承热电公司存货管理有效性评分为0.7分，已领未用物资退库台账记录不及时[23] - 临汾热电公司固定资产管理有效性评分为0.7分，未及时修订制度[23] 自我评价情况 - 经自我评价共发现一般缺陷9个，其中已整改2个，正在整改3个，未整改4个[19] - 公司自我评价发现一般缺陷15个[24] - 已整改的一般缺陷有3个[24] - 正在整改的一般缺陷有12个[24] 其他管理评价情况 - 制度管理方面，工程公司未及时修订完善管理制度，评价基本有效，得分0.7[24] - 公文管理方面，塔山发电公司部分公文格式不够规范，评价基本有效，得分0.7[24] - 档案库房管理方面，塔山发电公司库房未配备防盗网及遮光阻燃窗帘，评价不够有效，得分0.6[24] - 印章及资质证件使用方面，新能源公司需盖公章的合同用章审批未经过合同主管部门，评价不够有效，得分0.6[24] - 信息系统操作权限方面，长治发电公司备份数据有效性检查应细化操作，评价基本有效，得分0.7[24]