业绩总结 - 公司对截至2023年12月31日内部控制有效性评价，未发现重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表总额100%[4] - 报告期内未发现财务和非财务报告内控重大及重要缺陷[13][14] 未来展望 - 2024年公司将持续完善内部控制制度建设[14] 其他新策略 - 内控缺陷汇总认定先定量再定性[11] - 定量认定标准与单个缺陷认定标准一致[12] - 有重大和重要影响的内控缺陷组合需定性判断[12] - 有运行有效补偿性控制的内控缺陷认定降级[10][12] 数据相关 - 财务报告内控缺陷重要性水平通过经审计企业总资产乘以1‱计算[7] - 财务报告内控缺陷重大、重要、一般影响对应可能错报金额标准[7] - 非财务报告内控缺陷重大影响对应直接经济损失和安全事故标准[9] - 非财务报告内控缺陷重要、一般影响对应直接经济损失标准[10] - 一般影响的内部控制缺陷认定为一般缺陷[10]