广发证券股份有限公司 关于本次交易方案调整构成重大调整之核查意见 东莞发展控股股份有限公司（以下简称"东莞控股"、"上市公司"、"公 司"）拟对其持有的控股子公司东莞市轨道一号线建设发展有限公司（以下简称 "一号线建设公司"）全部注册资本进行减资（以下简称"本次交易"、"本次 重组"）。 2023 年 12 月 8 日，公司召开第八届董事会第二十五次会议、第八届监事会 第十八次会议，分别审议通过了《关于本次方案调整构成重组方案重大调整的议 案》《关于<东莞发展控股股份有限公司对控股子公司减资暨重大资产重组报告 书（草案）（修订稿）>及其摘要的议案》等相关议案，对本次交易方案进行了 调整。 广发证券股份有限公司作为公司本次交易的独立财务顾问，根据《上市公司 重大资产重组管理办法》《<上市公司重大资产重组管理办法>第二十八条、第四 十五条的适用意见——证券期货法律适用意见第 15 号》等法律法规的要求，对 公司本次交易方案调整进行了核查，核查情况具体如下： （本核查意见中如无特别说明，相关简称或释义与《东莞发展控股股份有限 公司对控股子公司减资暨重大资产重组报告书（草案）（修订稿）》中相同。） 一、本次交易方案调 ...